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下列关于上市公司公开发行可转换公司债券的说法正确的有（）。
A . 创业板可转债的转股价格应不低于募集说明书公告日前20个或前1个交易日股票均价
B . 创业板可转债的期限最短为1年，最长为6年
C . 主板可转债的期限最短为1年，最长为6年
D . 主板上市公司公开发行可转债的，不管财务状况如何，必须提供担保和进行信用评级
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下列关于证券公司债券上市与交易的表述，正确的有（ ）。
Ⅰ．上市的证券公司债券到期前1个月终止上市交易．由发行人办理兑付事宜
Ⅱ．证券公司债券只能由中国证券登记结算有限责任公司负责登记、托管和结算
Ⅲ．债券已获准发行．实际发行债券的面值总额不少于5000万元
Ⅳ．公开发行的债券应当申请在证券交易所挂牌集中竞价交易
A . Ⅰ.Ⅱ
B . Ⅱ.Ⅲ
C . Ⅰ.Ⅲ. Ⅳ
D . Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ .Ⅳ
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根据证券法律制度的规定，下列关于公司债券非公开发行及转让的表述中，正确的有（）。
A . 发行人的董事不得参与本公司非公开发行公司债券的认购
B . 非公开发行公司债券应当向合格投资者发行
C . 每次发行对象不得超过200人
D . 非公开发行的公司债券可以公开转让
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关于公开发行可转换公司债券(非分离交易)，根据证券法律制度的规定，下列各项中，正确的有( )。
A . 发行公司最近一期期末经审计的净资产低于人民币15亿元的，应当提供担保
B . 保证人的担保范围应当包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用
C . 保证人最近一期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额
D . 证券公司不得作为发行可转换债公司的担保人
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根据《深圳证券交易所非公开发行公司债券业务管理暂行办法》，下列关于非公开发行公司债券转让机制的说法，正确的是（）。
A . 债券单笔现券转让数量不低于5000张或者转让金额不低于500万元
B . 债券以100元面值为1张，申报价格最小变动单位为0.01元
C . 债券转让申报的类型只有意向申报和定向申报
D . 债券采用全价转让的方式，转让价格范围为前收盘价的上下30％
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下列关于上市公司非公开发行股票程序的说法中，正确的有()。
A . 董事会作出决议确定具体发行对象的，上市公司应当在召开董事会的当日或者前1日与相应发行对象签订附条件生效的股份认购合同
B . 董事会决议经表决通过后，上市公司应当在两个交易日内披露，并编制非公开发行股票预案，作为董事会决议的附件，与董事会决议同时刊登
C . 非公开发行股票的发行对象均属于原前10名股东的，可以由上市公司自行销售
D . 验资完成后的次1交易日，上市公司和保荐人应当向证监会提交有关备案材料
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根据《深圳证券交易所非公开发行公司债券业务管理暂行办法》，下列有关非公开发行公司债券信息披露内容的说法，正确的是（）。
A . 发行人只须按照募集说明书的约定及时披露相关公告即可
B . 发行人必须聘请具有从事证券服务业务资格的会计师事务所对债券募集资金使用情况开展不定期专项审计，并根据要求将专项审计报告向合格投资者披露
C . 发行人应当在募集说明书中约定是否披露不定期报告
D . 发行人委托资信评级机构进行信用评级的，应当在募集说明书中约定披露定期报告
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以下关于发行公司债券的说法正确的有（）。 Ⅰ公司债券可以公开发行，也可以非公开发行 Ⅱ境内公司制法人企业均可以发行公司债券 Ⅲ股票公开转让的非上市公众公司可以发行附认股权、可转换成相关股票等条款的公司债券 Ⅳ上市公司可以发行附认股权、可转换成相关股票等条款的公司债券
A . Ⅱ
B . Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C . Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D . Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
E . Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
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下列关于公开发行公司债券与非公开发行公司债券的说法中，正确的是（）。
A . 公开发行的公司债券只能向公众投资者公开发行，不得向特定投资者发行
B . 非公开发行的公司债券每次发行对象不得超过200人
C . 公开发行的公司债券可以转让交易，非公开发行的公司债券不得转让交易
D . 公开发行的公司债券交易的，必须通过沪、深的证券交易所上市交易
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下列关于公开发行公司债券应当符合的条件描述，正确的有（）。
A . 筹集的资金投向符合国家产业政策
B . 累计债券余额不超过公司净资产的50%
C . 债券的利率不超过国务院限定的利率水平
D . 最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息
E . 股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元
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下列关于公开发行公司债券公众投资者与合格投资者的说法，正确的是（）。
A . 公众投资者因继承获得仅限合格投资者参与认购及交易的债券的，可另行买人
B . 债券信用评级为AAA级的，合格投资者不得继续买入
C . 发行人发生债务违约，延迟支付本息的，公众投资者不得继续买入
D . 公众投资者名下的金融资产应不低于人民币300万元
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下列关于公开发行公司债券的说法中，错误的是()。
A . 股份有限公司净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司净资产不低于人民币6000万元
B . 累计债券余额不超过公司资产总额的40%
C . 最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息
D . 募集的资金投向符合国家产业政策
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根据证券法律制度的规定，关于公司债券的非公开发行与交易中的信息披露，下列表述不正确的是（）。
A . 非公开发行公司债券是否进行信用评级由发行人确定，并在债券募集说明书中披露
B . 非公开发行公司债券，承销机构或依法自行销售的发行人应当在每次发行完成后10个工作日内向中国证券业协会备案
C . 发行人的董事、监事、高级管理人员及持股比例超过5％的股东，可以参与该公司非公开发行公司债券的认购与转让，不受合格投资者资质条件的限制
D . 非公开发行公司债券的，应当在债券募集说明书中约定募集资金使用情况的披露事宜
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下列关于公开发行公司债券的说法中，正确的有（）。
A . 股份有限公司净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司净资产不低于人民币6000万元
B . 累计债券余额不超过公司资产总额的40％
C . 最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息
D . 募集的资金投向符合国家产业政策
E . 债券的利率不超过国务院限定的利率水平
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依照《公司法》的规定，下列关于发行公司债券的说法正确的有（）。
A . 发行公司债券应经国务院授权的部门核准
B . 公司债券，可以为记名债券，也可以为无记名债券。
C . 公司债券可以转让，转让价格由转让人与受让人约定。
D . 上市公司经股东大会决议可以发行可转换为股票的公司债券
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下列关于公司债券的说法，正确的是（）。 Ⅰ.发行人可以是股份有限公司 Ⅱ.约定在一定期限还本付息 Ⅲ.公开发行公司债券应当经中国证监会核准 Ⅳ.目前一些公司债券已到银行间市场交易流通
A . Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B . Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C . Ⅰ、Ⅲ
D . Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
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下列选项中,关于在创业板上市公司首次公开发行股票的条件说法正确的有()。
A．发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司
B．最近两年盈利,最近两年净利润累计不少于1000万元,且持续增长
C．最近一期末净资产不少于2000万元,且不存在未弥补亏损
D．发行后股本总额不少于3000万元
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下列关于公开发行证券公司债券募集说明书中信息披露的说法中,正确的是()。
A．发行人在募集说明书及其摘要中披露的所有信息应真实、准确、完整、公平、及时,尤其要确保所披露的财务会计资料有充分的依据
B．所引用的财务报告应由具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计,并由两名以上具有证券、期货相关业务资格的注册会计师签署
C．募集说明书引用的经审计的最近一期财务会计资料在财务报告截止日后6个月内有效
D．发行人报送申请文件后,在募集说明书披露前发生与申报稿不一致或对投资本期债券有重大影响的事项,发行人应视情况及时修改募集说明书及其摘要,并提供补充说明材料
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根据《公司债券受托管理人执业行为准则》，下列关于公开发行公司债券的受托管理人的说法，正确的是（）
A．为本次发行提供担保的机构可以担任本次债券发行的受托管理人
B．受托管理人应当妥善保管其履行受托管理事务的所有文件档案及电子资料，保管时间不得少于债券到期之日或本息全部清偿后10年
C．受托管理人应当在每年4月30日前向市场公告一年度的受托管理事务报告
D．发行人不能偿还债务时，受托管理人可以接受全部或部分债券持有人的委托、以自己名义代表债券持有人提起民事诉讼、参与重组或者破产的法律程序
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关于发行可转换公司债券(假定不包括相关交易费用)，下列说法中，正确的有()。
A．发行可转换公司债券时，应按该项可转换公司债券包含的负债成份的公允价值，记入“应付债券(可转换公司债券)”科目
B．发行可转换公司债券时，应按实际收到的款项记入“应付债券(可转换公司债券)”科目
C．发行可转换公司债券时，实际收到的金额与该项可转换公司债券包含的负债成份的公允价值的差额记入“资本公积——其他资本公积”科目
D．发行可转换公司债券时，应按该项可转换公司债券包含的权益成份的公允价值，记入“应付债券(可转换公司债券)”科目
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根据《公司债券发行与交易管理办法》，关于资信评级机构为公开发行公司债券进行信用评级的相关规定，下列说法正确的是（）
A．评级机构应及时向市场公布首次评级报告和定期跟踪评级报告
B．在债券有效存续期间，应当每季度至少向市场公布一次定期跟踪评级报告
C．评级机构出具的不定期跟踪评级报告仅需告知发行人
D．应充分关注可能影响评级对象信用等级的所有重大因素，及时向市场公布信用等级调整及其他与评级相关的信息变动情况，但无需向证券交易所或其他证券交易场所报告
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根据证券法律制度的规定，下列关于公开发行可转换公司债券提供担保的表述中，正确的有（）
A．最近一期期末经审计的净资产为人民币10亿元的公司，公开发行可转换公司债券，可以不提供担保
B．以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保
C．证券公司可以作为发行可转债的担保人
D．上市商业银行作为发行可转债的担保人
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根据证券法律制度的规定，下列关于公开发行可转换公司债券的表述中，正确的有（）
A．公开发行可转换公司债券，均应当提供担保
B．提供的担保应当为全额担保
C．以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保
D．上市商业银行可以作为发行可转债的担保人
