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下列关于管理用现金流量表的说法中，正确的有（ ）。
A . 股权现金流量＝净利润－股东权益增加
B . 税后利息费用＝税后金融资产收益
C . 实体现金流量＝营业现金毛流量-经营营运资本增加-资本支出
D . 债务现金流量＝税后利息费用+金融资产增加
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下列关于现金管理业务的说法当中，正确的有（）：
A . A、现金管理业务对计算机和网络的依赖程度远远大于传统的支付结算业务
B . B、银行为客户提供现金管理业务都是通过电子渠道完成的，网点柜面无法为客户提供现金管理服务
C . C、我行发展现金管理业务的首要目的是现金管理业务收费高
D . D、我行发展现金管理业务的首要目的是为了满足客户需求、巩固客户关系
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甲公司20×2年发生与现金流量相关的交易或事项包括：(1)以现金支付管理人员的现金股票增值权500万元，(2)办公楼换取股权交易中，以现金支付补价240万元;(3)销售A产品收到现金5 900万元;(4)支付经营租入固定资产租金300万元;(5)支付管理人员报销差旅费2万元;(6)发行权益性证券收到现金5000万元。下列各项关于甲公司20×2年现金流量相关的表述中，正确的有( )。
A . 经营活动现金流出802万元
B . 经营活动现金流入5 900万元
C . 投资活动现金流出540万元
D . 筹资活动现金流入10 900万元
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若广东农信社现金管理（分）中心柜员领用物品箱时出现异常情况，以下对处理步骤的描述正确的有（）
A . 现金管理（分）中心柜员领用物品箱时若出现异常情况，需直接在原交易重新提交，完成异常处理
B . 如处理失败，物品箱状态已为"1-领用"，但查询物品箱余额为零
C . 检查"[221999]现金中心柜员票面管理"交易的物品箱状态是否与"[9007]柜员轧账"交易查询返回的物品箱状态一致，票面信息、合计金额是否与此前上缴一致
D . 如不一致，以"[9007]柜员轧账"交易查询结果为基准修改"[221999]现金中心柜员票面管理"交易相关信息
E . 进行物品箱上缴操作，再重新执行物品箱领用交易
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关于现金管理，下列说法正确的有（）
A、在国家规定的范围内使用现金结算
B、库存限额一经确定，不得变更
C、收入的现金必须当天送存银行
D、必须每天登记现金日记账
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下列描述中，属于邮储银行现金管理产品内容的有（）
A . 贵金属交易
B . 虚拟账簿
C . 资金归集
D . 对公短信通知
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以下对广东农信社现金管理中心向人行/同业缴款的交易处理描述正确的有（）
A . 现金管理中心业务人员通过无线加密系统向人民银行提出现金缴款申请，或与同业约定申请方式进行缴款申请
B . 现金管理中心业务人员填写《现金缴存、请领审批表》，经规定的有权人审批后，进行出库处理，《现金缴存、请领审批表》交现金管理中心库管员备查
C . 出纳主管审核无误后操作"[221091]上缴人行/同业录入"交易进行上缴录入
D . 库管员操作"[021091]上缴人行/同业复核"交易进行上缴复核，经主管授权后完成交易打印现金调拨单和业务交易单，并进行现金出库
E . 库管员、出纳主管清点款项无误后出库，现金缴款单加盖经办员章与款项一并移交解款出纳员上缴人行/同业
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下列关于现金结算描述正确的有（ ）。
A . 1000元以下的零星支出可以使用现金结算
B . 向个人收购农副产品的价款，超过使用现金限额的部分，应以支票或银行本票支付
C . 出差人员随身携带的差旅费，超过使用现金限额的部分，应以支票或银行本票支付
D . 个人劳务报酬，超过使用现金限额的部分，应以支票或银行本票支付
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广东农信社重要空白凭证领用时，以下对现金管理中心重要空白凭证凭证调出的交易处理描述正确的有（）
A . 现金管理中心库管员根据系统已审批的申请记录，操作"[029154]重要空白凭证调出"交易调出重要空白凭证凭证，经主管授权后，交易成功
B . 现金管理中心库管员操作"[129159]重要空白凭证批量调拨打印"交易，打印"重要空白凭证及有价单证调拨单"（调出），以第一联做调出交易传票并根据调拨单进行重要空白凭证凭证出库
C . 重要空白凭证及有价单证调拨单交后台人员审核，并在第二联调拨单的"调出方盖章"处加盖业务公章
D . 凭证专管员复核后交解款出纳员点收重要空白凭证凭证无误后，解款出纳员在《重要空白凭证保管登记簿》和"重要空白凭证及有价单证调拨单"上签名
E . 重要空白凭证及有价单证调拨单（调出第二联）由解款出纳员随重要空白凭证凭证押送至现金管理分中心，办妥重要空白凭证凭证的交接手续
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以下关于现金分期描述正确的有（）。
A . 无须提供申请材料
B . 免担保、免抵押
C . 获得的资金可用于买卖股票
D . 3分钟左右即可完成网络申请
E . 分期交易入账时一次性获得分期本金等额积分
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若广东农信社现金管理（分）中心柜员上缴物品箱时出现异常情况，以下对处理步骤的描述正确的有（）
A . 现金管理（分）中心柜员上缴物品箱时若出现异常情况，需直接在原交易重新提交，完成异常处理
B . 如多次提交仍未成功，尾箱余额已减少，现金上缴成功，但物品箱状态仍为"1-领用"
C . 检查"[221999]现金中心柜员票面管理"交易的物品箱状态是否与"[9007]柜员轧账"交易查询返回的物品箱状态一致，票面信息、合计金额是否与此前上缴一致
D . 如不一致，以"[9007]柜员轧账"交易查询结果为基准修改"[221999]现金中心柜员票面管理"交易相关信息
E . 进行物品箱上缴
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广东农信社重要空白凭证上缴时，以下对现金管理分中心重要空白凭证调出的交易处理描述正确的有（）
A . 现金管理分中心库管员操作"[029154]重要空白凭证调出"交易调出重要空白凭证凭证，经主管授权后，交易成功
B . 现金管理分中心库管员操作"[129159]重要空白凭证批量调拨打印"交易，打印"重要空白凭证及有价单证调拨单"（调出），以第一联做调出交易传票并根据调拨单进行重要空白凭证凭证出库
C . 重要空白凭证及有价单证调拨单交后台人员审核，并在二联调拨单的"调出方盖章"处加盖业务公章
D . 解款出纳员到达后，凭证专管员复核后将重要空白凭证实物与调拨单交解款出纳员清点核对无误后，解款出纳员在《重要空白凭证保管登记簿》和"重要空白凭证及有价单证调拨单"上签名
E . 重要空白凭证及有价单证调拨单（调出第二联）由解款出纳员随重要空白凭证押送至现金管理中心，办妥重要空白凭证的交接手续
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以下对广东农信社现金管理中心向人行/同业缴款的风险点控制描述正确的有（）
A . 库房管理应坚持"双人管库，同进同出"，库房钥匙应坚持"库钥分管，平行交接"的原则
B . 应通过有效手段让各网点及库管员能够清楚识别解款出纳员身份，各个交接环节的经办人员应当正确识别对方身份
C . 交接双方在监控录像下当面点收清楚，办理交接手续，做到手续清楚、责任分明、有据可查
D . 注意现金头寸调动的保密性，禁止向无关人员透露任何相关信息
E . 柜员出售重要空白凭证时，必须认真选择重要空白凭证的支取方式
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以下关于现金管理业务签约管理叙述正确的有（）。
A . 经省级分行资金计划部门审批同意的项目，由主办行与客户签署现金管理服务协议
B . 现金管理服务协议由主办行资金计划部门制定和修改，其他协办部门协调配合
C . 现金管理服务协议须经同级风险管理部门审核并出具法律意见书
D . 对客户提出的协议修改、中止、补充等意见应由主办行受理并及时报省级分行审批
E . 协议到期终止前一个月，若客户未向提出解约申请，主办行应根据现金管理服务情况，决定是否续约，并书面通知客户
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下面关于现金流量模块应收应付科目设置的描述，正确的有：（）
A . 如果应收应付科目设立货款和增值税款等明细科目，现金流量模块不用进行应收应付科目设置
B . 不论应收应付科目是否设立货款和增值税款等明细科目，现金流量模块都要设置应收应付科目
C . 现金流量设置应收应付科目后，系统将按“税率设置”指定的税率自动将选择的应收应付科目的发生额分解成货款和税款
D . 以上三项描述均正确
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下列关于现金管理要求的说法正确的有（）。
A . 开户单位应加强银行预留印鉴的管理，允许一人保管支付款项所需的所有印章
B . 开户单位应建立货币资金业务岗位责任制，明确各岗位的职责权限
C . 开户单位应建立货币资金业务授权批准制度，禁止未经授权的机构或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金
D . 单位负责人对本单位货币资金内部控制的建立健全和有效实施以及货币资金的安全完整负责
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以下对广东农信社营业网点向现金管理（分）中心缴款的基本规定描述正确的有（）
A . 营业网点应根据现金限额管理规定，于每日营业结束前匡算下一工作日本网点的现金需求，超过限额应及时申请上缴处理，并在系统上创建现金缴款申请
B . 现金管理（分）中心受理辖内营业网点的现金调拨申请时，库管员在系统操作现金缴款审批交易，按实际情况选择批准或拒绝，如选择拒绝则输入拒绝理由，同时以电话方式通知申请网点
C . 现金管理（分）中心核对现金和现金调拨单无误后及时全额入库，在现金调拨单上加盖现金讫和经办人名章
D . 现金交接双方必须在监控录像下进行办理现金交接，并在《押运交接登记簿》上签名确认
E . 营业网点必须对营业网点交回的现金调拨单进行审核
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对广东农信社营业网点向现金管理（分）中心领款的主要风险控制描述正确的有（）
A . 库房管理应坚持"双人管库，同进同出"，库房钥匙应坚持"库钥分管，平行交接"的原则
B . 应通过有效手段让各网点及库管员能够清楚识别解款出纳员身份，各个交接环节的经办人员应当正确识别对方身份
C . 交接双方必须在监控录像下当面点收清楚，办理交接手续，做到手续清楚、责任分明、有据可查
D . 现金管理（分）中心应对其辖下网点现金调拨单上加盖的印章与预留印章进行一致性校对，及时发现印鉴不符的问题
E . 注意现金头寸调动的保密性，禁止向无关人员透露任何相关信息
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下列关于邮政储蓄网点现金管理的说法，正确的有（）。
A . A．现金收入先收款后记账；现金付出先记账后付款
B . B．现金收付要复核，收付换人复点，当时进行
C . C．每日收进现金都要及时清点整理、点准、理顺、敦齐
D . D．营业人员收进假币时没有发现的，应由网点负责赔偿
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以下对广东农信社现金管理分中心向现金管理中心缴款的风险点控制描述正确的有（）
A . 库房管理应坚持"双人管库，同进同出"，库房钥匙应坚持"库钥分管，平行交接"的原则
B . 应通过有效手段让各网点及库管员能够清楚识别解款出纳员身份，各个交接环节的经办人员应当正确识别对方身份
C . 交接双方必须在监控录像下当面点收清楚，办理交接手续，做到手续清楚、责任分明、有据可查
D . 现金管理中心应对其辖下网点现金调拨单上加盖的印章与预留印章进行严格的一致性校对，及时发现印鉴不符的问题
E . 注意现金头寸调动的保密性，禁止向无关人员透露任何相关信息
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对广东农信社现金管理分中心向现金管理中心领款的风险点控制描述正确的有（）
A . 库房管理应坚持"双人管库，同进同出"，库房钥匙应坚持"库钥分管，平行交接"的原则
B . 应通过有效手段让各网点及库管员能够清楚识别解款出纳员身份，各个交接环节的经办人员应当正确识别对方身份
C . 交接双方在监控录像下当面点收清楚，办理交接手续，做到手续清楚、责任分明、有据可查
D . 现金管理中心应对其辖下网点现金调拨单上加盖的印章与预留印章进行一致性校对，及时发现印鉴不符的问题
E . 注意现金头寸调动的保密性，禁止向无关人员透露任何相关信息
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下列关于磁盘分区管理工具Partition Magic的特点描述正确的有（）。
A . 在不损失硬盘中原有数据的前提下对硬盘进行重新设置分区、分区格式化
B . 在不损失硬盘中原有数据的前提下复制、移动、格式转换和更改硬盘分区大小
C . 在不损失硬盘中原有数据的前提下可以隐藏硬盘分区以及多操作系统启动设置
D . 可以对注册表中的废弃项目进行清理
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关于现金管理，下列说法正确的有（ ）。
A、在国家规定的范围内使用现金结算
B、库存限额一经确定，不得随意变更
C、收入的现金必须当天送存银行
D、每天下班时必须对现金进行清点
E、必须每天登记现金日记账
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若我社现金管理中心柜员上缴物品箱时出现异常情况，以下对处理步骤的描述正确的有（）
A．现金管理中心柜员上缴物品箱时若出现异常情况，需直接在原交易重新提交，完成异常处理
B．如多次提交仍未成功，尾箱余额已减少，现金上缴成功，但物品箱状态仍为‘1-领用’
C．检查‘[221999] 现金中心柜员票面管理’交易的物品箱状态是否与‘[9007]柜员轧账’交易查询返回的物品箱状态一致，票面信息、合计金额是否与此前上缴一致
D．如不一致，以‘[9007]柜员轧账’交易查询结果为基准修改‘[221999] 现金中心柜员票面管理’交易相关信息
E．进行物品箱上缴
此题为多项选择题。
