在以下关于城市商业银行内审计体系建设,不合《银行业金融机构内部审计指引》有关规定的情况是（）

相似题目

• 在（）情况下，商业银行应当委托社会中介机构对其市场风险的性质、水平及市场风险管理体系进行审计。

  A . 压力测试结果偏差较大 B . 市场风险难以检测 C . 内部审计力量不足 D . 市场风险损失较大

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• 商业银行对市场风险管理体系的内部审计应当至少包括以下内容（）

  A . 市场风险限额管理的有效性； B . 事后检验和压力测试系统的有效性； C . 市场风险资本的计算和内部配置情况； D . 对重大超限额交易、未授权交易和账目不匹配情况的调查。

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• 《巴塞尔协议》中为了消除银行间不合理竞争，促进国际银行体系的健康发展，规定银行的资本充足率应达到6%。（）

  A . 正确 B . 错误

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• 《巴塞尔协议》中为了消除银行间不合理竞争，促进国际银行体系的健康发展，规定银行的资本充足率应达到6％。（）

  A . 正确 B . 错误

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• 一位从未办理过建设银行个人账户金交易业务的客户要通过我行进行个人账户金投资，请问，该客户应该办理以下哪些业务（）

  A . A、开立龙卡信用卡 B . B、开立账户金账户 C . C、账户金非交易过户 D . D、账户金交易委托

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• 关于交通银行沃德金，以下哪些说法是正确的？（）

  A . A.成色Au.999 B . B.交通银行推出的自主品牌投资金条 C . C.可回购，可质押 D . D.成色Au.9999

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• 注册会计师在检查被审计单位2017年12月31日的银行存款余额调节表时发现下列调节事项，其中有迹象表明性质或范围不合理的是（）

  A . “银行已收、企业未收”项目包含一项2017年12月31日到账的应收账款，被审计单位尚未收到银行的收款通知 B . “企业已付、银行未付”项目包含一项被审计单位于2017年12月31日提交的转账支付申请，用于支付被审计单位2017年12月份的电费 C . “企业已收、银行未收”项目包含一项2017年12月30日收到的退货款，被审计单位已将供应商提供的支票提交银行 D . “银行已付、企业未付”项目包含一项2017年11月支付的销售返利，该笔付款已经总经理授权，但由于经办人员未提供相关单据，会计部门尚未入账

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• 《中国人民银行关于推进农村信用体系建设工作的指导意见》提出，农村信用体系建设要以“（）”为原则。

  A . 统一部署、健全机制 B . 因地制宜、科学合理 C . 先易后难、稳步推进 D . 改革创新、支农惠农

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• 注册会计师在检查被审计单位2011年12月31日的银行存款余额调节表时，发现下列调节事项，其中有迹象表明性质或范围不合理的是( )。

  A . “银行已收、企业未收”项目包含一项2011年12月31日到账的应收账款，被审计单位尚未收到银行的收款通知 B . “企业已付、银行未付”项目包含一项被审计单位于2011年12月31日提交的转账支付申请，用于支付被审计单位2011年12月份的电费 C . “企业已收、银行未收”项目包含一项2011年12月30日收到的退货款，被审计单位已将供应商提供的支票提交银行 D . “银行已付、企业未付”项目包含一项2011年11月支付的销售返利，该笔付款已经总经理授权，但由于经办人员未提供相关单据，会计部门尚未入账

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• 注册会计师在检查被审计单位2011年12月31日的银行存款余额调节表时，发现下列调节事项，其中有迹象表明性质或范围不合理的是（）。

  A . “银行已收、企业未收”项目包含一项2011年12月31日到账的应收账款，被审计单位尚未收到银行的收款通知 B . “企业已付、银行未付”项目包含一项被审计单位于2011年12月31日提交的转账支付申请，用于支付被审计单位2011年12月份的电费 C . “企业已收、银行未收”项目包含一项2011年12月30日收到的退货款，被审计单位已将供应商提供的支票提交银行 D . “银行已付、企业未付”项目包含一项2011年11月支付的销售返利，该笔付款已经总经理授权，但由于经办人员未提供相关单据，会计部门尚未入账

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• 注册会计师拟函证被审计单位截止2014年12月31日的中国建设银行某开户银行。以下事项中，最能表明注册会计师实施函证目的是（）。

  A . 获取审计证据证实被审计单位2014年12月31日漏记应付职工薪酬 B . 获取审计证据证实被审计单位2014年12月31日银行存款真实性 C . 获取审计证据证实被审计单位2014年12月31日已经发生的担保业务 D . 获取审计证据证实被审计单位2014年12月31日应付账款完整性

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• 商业银行的内部审计部门在对其市场风险管理体系进行审查和评价时，涉及以下哪些部门/机构（）

  A . 业务经营部门 B . 负责市场风险管理的部门 C . 科技支持部门 D . 高级管理层 E . 董事会

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• 关于中国商业保险参与我国社会保险体系的建设，以下说法正确的是（）。 ①国家对商业保险在社会保障体系中的作用越来越重视 ②商业保险参与社会保障体系建设的积极性越来越高 ③商业保险参与社会保障体系建设的社会效益越来越好 ④商业保险公司在医疗保险业务领域的经营水平越来越成熟

  A . ③④ B . ①②③ C . ①②④ D . ①②③④

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• 注册会计师在审计中确定重要性水平时，需要选择基准，以下关于基准的选择，不合理的是（　 　）

  A . 毛利 B . 营业外收入 C . 税前利润 D . 净资产

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• 关于网上银行账户金业务，以下说法正确的是：（）

  A . 网上银行办理账户金业务，无需输入账户密码，也无需输入网银盾密码 B . 网上银行可以进行账户金的实时报价、实时交易、获利委托、止损委托、委托撤销和交易查询 C . 账户金获利挂单有效期1-5天，客户可以在挂单有效期下拉菜单选项中选择“24小时，48小时，72小时，96小时，120小时”，分别对应1天、2天、3天、4天和5天 D . 客户开通网上银行后，在柜台买的账户金也可以在网上交易

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• 在以下关于城市商业银行内部审计体系建设中，不符合《银行业金融机构内部审计指引》有关规定的情况是：（）

  A . A．董事会应下设审计委员会 B . B．审计委员会成员不少于2人 C . C．审计委员会多数成员应是非执行董事 D . D．审计委员会负责人可由董事长兼任

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• 《巴塞尔协议》中为了消除银行间不合理竞争，促进国际银行体系的健康发展，规定银行的资本充足率应达到6％。 （ ）

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• 世界银行行长金墉2019年1月7日突然宣布，定于2月1日卸任，加入一家在发展中国家投资基础设施建设的私营企业。多家国际媒体报道，金墉与美国总统唐纳德·特朗普及其政府理念不合，在气候变化和能源政策等方面分歧较大。()

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• 按照《中国银监会办公厅关于印发加强农村商业银行三农金融服务机制建设监管指引的通知》规定，农村商业银行应在本行全面风险管理体系架构内，根据三农金融业务和自身特点，制定三农金融业务的风险管理（）

  A．政策 B．制度 C．流程 D．框架

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• 目前，我国商业银行内部审计体系已基本体现了巴塞尔银行监管委员会《操作风险管理和监管的稳健做法》关于内部审计部门的机构设置的原则规定。下列关于我国商业银行内部审计体系说法不正确的是()。

  A．审计委员会对董事会负责，直接向董事会报告，确保了内部审计体系的独立性和权威性 B．内部审计部门严格实行自上而下的垂直管理，下级审计部门直接对上级审计部门负责 C．内部审计部门参与商业银行操作风险管理，确保其有效性 D．内部审计部门对操作风险管理政策本身的有效性和风险政策、程序等执行情况进行全面的审计和监督

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• 以下关于我国银行间债券市场非金融金业债券融资工具的说法中，错误的是

  A.由在中国境内注册且具备债券评级资质的评级机构进行信用评级 B.由金融机构承销 C.在中央国债登记结算有限责任公司登记、托管、结算 D.在证券交易所交易

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• 按照《中国银监会办公厅关于印发加强农村商业银行三农金融服务机制建设监管指引的通知》规定，农村商业银行应在本行全面风险管理体系架构内，根据三农金融业务和自身特点，制定三农金融业务的风险管理__。正确（）

  A．政策 B．制度 C．流程 D．框架

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• 《巴塞尔协议》中为了消除银行间不合理竞争，促进国际银行体系的健康发展，规定银行的资本充足率应达到6%。()

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