首次公开发行股票的审核过程中，发行监管部认为必要时，可委托具备证券执业资格的会计师事务所对公司财务资料进行专项复核。（）

相似题目

• 与首次公开发行股票一样，在上市公司新股发行过程中，保荐机构对上市公司的尽职调查贯穿始终。（）

  A . 正确 B . 错误

  查看最佳答案

• 首次公开发行股票过程中涉及的有关中介机构包括（）。

  A . 保荐机构 B . 律师事务所 C . 会计师事务所 D . 资产评估机构

  查看最佳答案

• 关于上海市场首次公开发行股票网上发行的具体操作及监管要求，下列说法不正确的是（）。

  A . T-1日，中国结算上海分公司将纳入投资者市值计算的证券账户T-2日前20个交易日（含T-2日）的日均持有市值及T-2日账户组对应关系数据发给上交所 B . 上交所将于T日盘后向证券公司发送配号结果数据，各证券公司营业部应于T+1日向投资者发布配号结果 C . T+3日日终，中签的投资者应确保其资金账户有足额的新股认购资金，不足部分视为放弃认购 D . T+1日，主承销商公布中签率

  查看最佳答案

• 目前我国股票首次公开发行监管制度是（）。

  A . A.额度管理 B . B.指标管理 C . C.通道制 D . D.保荐制

  查看最佳答案

• 律师出具的法律意见书和律师工作报告是发行人首次公开发行股票的必要文件。（　　）

  A . 正确 B . 错误

  查看最佳答案

• 首次公开发行股票应当中止发行的情形有（）。 Ⅰ公开发行股票数量在4亿股（含）以下的，剔除最高报价部分后有效报价投资者的数量少于10家 Ⅱ首次公开发行股票网下投资者申购数量低于网下初始发行量 Ⅲ网下和网上投资者缴款认购的股份数量合计不足本次公开发行数量的70％ Ⅳ发行人和主承销商可以约定中止发行的具体情形并事先披露 Ⅴ证监会对证券发行承销过程实施事中事后监管，发现涉嫌违法违规或者存在异常情形的

  A . Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B . Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C . Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D . Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ E . Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

  查看最佳答案

• 与首次公开发行股票不一样，在上市公司新股发行过程中，保荐人对上市公司的尽职调查不必贯穿始终。（）

  A . 正确 B . 错误

  查看最佳答案

• 我国首次公开发行股票监管制度经历的阶段有（）。

  A . “额度管理”阶段 B . “指标管理”阶段 C . “通道制”阶段 D . “保荐制”阶段 E . “分配制”阶段

  查看最佳答案

• 首次公开发行股票的发行人和主承销商应当在发行和承销过程中公开披露的信息主要有（）。 I.发行公告 II.网上申购相关信息 III.风险公告 IV.发行结果公告

  A . I、II、III B . I、II、III、IV C . I、II、IV D . II、III、IV

  查看最佳答案

• 首次公开发行股票的发行人和主承销商应当在发行和承销过程中公开披露的信息主要有（ ）。 I.发行公告 II.网上申购相关信息 III.风险公告 IV.发行结果公告

  A . I、II、III B . I、II、III、IV C . I、II、IV D . II、III、IV

  查看最佳答案

• 第 116 题 与首次公开发行股票一样，在上市公司新股发行过程中，保荐机构对上市公司的尽职调查贯穿始终。（）

  A．正确 B．错误

  查看最佳答案

• 以下关于发行人申请首次公开发行股票并在科创板上市审核的表述，正确的是（)

  A．A.上交所通过提出问题，发行人回答问题的方式对发行上市申请文件进行审核 B．B.上交所仅关注发行人是否符合上市条件 C．C.上交所不对发行人披露的信息进行审核 D．D.上交所不关注发行人发行上市申请文件及信息披露内容的真实、准确、完整

  查看最佳答案

• 在首次公开发行股票的程序中，中国证监会自受理证券发行申请文件之日起()个月内，依照法定条件和法定程序做出核准、中止审核、终止审核、不予核准的决定。

  A．1 B．2 C．3 D．5

  查看最佳答案

• 根据《深圳证券交易所创业板股票首次公开发行上市审核问答》，发行人申报前后新增股东的，下列说法正确的是（）。

  A．申报前6个月内进行增资扩股的，新股东应当锁定一年 B．在申报前6个月内从控股股东处受让的股份，新股东应当锁定一年 C．申报后，通过增资或股权转让产生新股东的，原则上发行人不必重新申报 D．最近一年末资产负债表日后增资扩股引入新股东的，申报前须增加一期审计

  查看最佳答案

• 在首次公开发行股票的程序审核过程中，发行人、中介机构报送的发行申请文件及相关法律文书涉嫌虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，移交稽查部门查处，被稽查立案的，暂停受理相关中介机构推荐的发行申请;查证属实的，自确认之日起()个月内不再受理该发行人的股票发行申请，并依法追究中介机构及相关当事人责任。

  A．9 B．12 C．24 D．36

  查看最佳答案

• 科创板股票发行过程中，参与配售的保荐机构相关子公司应当承诺获得本次配售的股票持有期限为自发行人首次公开发行并上市之日起（)个月。

  A．A.6 B．B.12 C．C.24 D．D.36

  查看最佳答案

• 在首次公开发行股票的程序审核过程中，发现发行人申请材料中记载的信息自相矛盾或就同一事实前后存在不同表述且有实质性差异的，中国证监会将中止审核，并在()个月内不再受理相关保荐代表人推荐的发行申请。

  A．9 B．12 C．24 D．36

  查看最佳答案

• 境内首次公开发行上市的一般流程是（）。 Ⅰ.进行企业改制 Ⅱ.由具有主承销资格的证券公司进行辅导 Ⅲ.上市申报和审核 Ⅳ.股票发行及上市

  A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅱ C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅲ D．Ⅱ、Ⅳ、Ⅲ、Ⅰ 此题为多项选择题。

  查看最佳答案

• 境内首次公开发行上市的一般流程是（）I改制II辅导III申报审核IV股票发行及上市

  A．I、II、III、IV B．I、II、IV C．I、II、III D．II、III、IV

  查看最佳答案

• 下列关于首次公开发行股票审核过程中有关事项的说法，错误的是（）

  A．首发公开发行的申请文件中记载的财务资料已过有效期且逾期3个月未更新的，终止审查 B．发行人主动申请中止审查的，中止审查事项消失后，发行人及中介机构应当在5个工作日内提交恢复审查申请 C．发行人及保荐机构应当在中国证监会第一次书面反馈意见发出之日起1个月内提交书面回复意见，确有困难的，可以申请延期，延期原则上不超过2个月 D．发行人及保荐机构应当在中国证监会告知函发出之日起1个月内提交书面回复意见

  查看最佳答案

• 根据《发行监管问答——首次公开发行股票申请审核过程中有关中止审查等事项的要求》，下列关于首次公开发行股票审核中止审查、恢复审查、终止审查等事项的说法，正确的是（）

  A．发行人更换律师事务所，应当中止审查 B．发行人更换签字律师，无需中止审查 C．发行人更换保荐机构的，应当重新履行申报及受理程序 D．发行人中止审查事项消失后，发行人及中介机构应当在3个工作日内提交恢复审查申请 E．发行人中介机构最近12个月内被中国证监会行政处罚的，需要中介机构履行复核程序

  查看最佳答案

• 首次公开发行股票，招股说明书及其摘要所引用的财务报告、盈利预测报告应由（）审计或审核

  A．具有证券、期货相关业务资格的律师事务所 B．具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所 C．具有证券、保险相关业务资格的会计师事务所 D．具有证券、保险相关业务资格的律师事务所

  查看最佳答案

• 根据《深圳证券交易所创业板股票首次公开发行上市审核问答》，以下关于期权激励计划的说法错误的是（）

  A．发行人全部在有效期内的期权激励计划所对应股票数量占上市前总股本的比例原则上不得超过15%，且不得设置预留权益 B．期权的行权价格由股东自行商定确定，但原则上不应低于最近一年经审计的净资产或评估值 C．在审期间，发行人不应新增期权激励计划，相关激励对象不得行权；最近一期末资产负债表日后行权的，申报前须增加一期审计 D．在制定期权激励计划时应充分考虑实际控制人稳定，避免上市后期权行权导致实际控制人发生变化 E．激励对象在发行人上市后行权认购的股票，应承诺自行权日起二年内不减持，同时承诺上述期限届满后比照董事、监事及高级管理人员的相关减持规定执行

  查看最佳答案

• 公司首次公开发行股票并上市的过程中，下列不属于上市前应当披露的文件的是（）

  A．公司章程 B．上市公告书 C．公司员工名册 D．上市保荐书

  查看最佳答案