商业银行内部控制的监督、评价部门在工作中必须与内部控制的建设、执行部门密切联系。()
相似题目
-
商业银行内部控制的监督、评价部门应当独立于(),并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。
-
国务院国资委加强对中央企业内部控制工作的监督检查。对于在监督检查中发现的重大缺陷,企业在自我评价和审计工作中未充分揭示或未及时报告的,将追究内部控制评价部门和外部中介机构的责任。()
-
()是指银行内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门,并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。
-
行政事业单位应当建立健全(),明确各相关部门或岗位在内部监督中的职责权限,规定内部监督的程序和要求,对内部控制建立与实施情况进行内部监督检查和自我评价。
-
根据《商业银行内部控制指引》,内部控制应当包括的五要素有:内部控制环境()监督评价与纠正。
-
()下设立审计与关联交易控制委员会,负责审查兴业银行内部控制,监督兴业银行内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况。
-
商业银行应明确划分相关部门或人员在理财计划风险管理方面的权限与责任,建立内部权责制衡监督机制。( )
-
()是我国商业银行所特有的监督部门,对股东大会负责,从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等工作。
-
银行业监督机构可要求商业银行内部审计部门完成指定项目的审计工作.并将审计结果报送监管部门。
-
商业银行应当指定不同的机构或部门分别负责内部控制的建设、执行和内部控制的监督、评价。()负责设计内部控制体系,组织、督促各业务部门、分支机构建立和健全内部控制。
-
内部控制的检查、评价部门必须独立于内部控制的建立和执行部门,直接操作人员与间接控制人员必须适当分开,并向不同的管理人员报告工作。()
-
银行内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门,并有直接向()报告的渠道。
-
商业银行内部控制要素包括()。①内部控制环境②风险识别与评估③内部控制措施④信息交流与反馈⑤监督评价与纠正
-
银行应定期审查其风险计量、监督与控制部门。原则上,该项工作应由内部审计师负责,无内部审计师的银行,可以将风险计量、监督与控制部门交给外部审计师审查。()
-
确保充分且有效的内部控制是审计委员会的义务,其中包括负责监督内部审计部门的工作。以下关于审计委员会与内部审计关系的说法中,不正确的是( )。
-
银行业监督管理部门依据商业银行内部控制指引对商业银行作出的内部控制评价结果是商业银行风险评估的重要内容,也是监管部门进行()的重要依据。
-
在银行内部控制的流程中,监督评价与纠正的要求不包括()。
-
商业银行内部控制的监督、评价部门必须与内部控制的建设、执行部门密联系,共同分析出现的新情况和新问题,以便内控体系作用的充分发挥。
-
根据银监会2007年印发的《商业银行内部控制指引》规定,内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门。
-
《商业银行内部控制评价试行办法》规定,董事会与高级管理层应要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况,以检查内部控制的实施状况以及在实现内部控制目标方面的进展。高级管理层应根据检查情况提出内部控制缺失情况,督促职能管理部门改进。
-
商业银行的内部控制包括内部控制环境、()、监督评价与纠正五个方面。
-
某集团公司从以下几个方面保证内部控制的全面性、重要性和客观性: 在自我评价方面,各个职能部门按照职责负责日常监督,对业务按月测试和监控,并将结果反馈内部控制部门,以保证全面评价并为内部控制部门提供重点监控的基础。 针对高风险领域增加评价力度和频度,开展专项自评,加强自评工作的专业纵向指导。 年末评价时,要求根据所属单位的业务性质和收人、资产占比较大原则,确定需要的评价单位,并按照重要性原则和日常监督、专项监督情况,确定需要评价的业务流程和控制点,填写测试底稿。 在保持客观性方面,制定了完整的内部控制评价体系,建立了领导机构和组织体系、操作程序和规范,保证组织有章、程序科学、评价有依、记录规范。 设定了评价方式方法,有明确的评价结果记录格式,并加以固化,保证填制规范,记录清晰完整。 公司以独立于内部控制部门的审计部为主每年开展巡查工作,抽查各下属单位评价工作的组织、实施和记录情况。审计人员和参加巡查人员在评价前参加内部控制评价培训,学习内部控制知识、业务流程、检查方法等内容。 另外,董事会审计委员会每季度听取内部控制方面的汇报(常和内审工作一起汇报),并强调和督促在内部控制评价工作中坚持客观性。 要求: (1)内部控制的原则有哪些?并加以解释。 (2)该案例中体现了内部控制的哪些原则?并加以简要说明。
-
商业银行应当对内控管理职能部门和内部审计部门建立()于业务部门的绩效考评方式,以利于其有效履行内部控制管理和监督职能
-
内部控制部门对本银行内部审计工作进行监督,有权要求董事会和高级管理层提供审计方面的相关信息。()
推荐题目
- 营养不良的病人对药物作用较不敏感。()
- 依据《湖南省住宅工程质量通病防治技术规程》DBJ43/T306-2014第12.2.2条,塑料及金属复合管,其()等应采用同一厂家产品。
- 患儿6个月,腹泻2天,每天大便10~20次,黄色稀水便。起病时呕吐较重,伴发热T38.2℃,轻咳,流涕。来诊前4个小时未排尿。体格检查:T37.4℃,P128次/分,体重5.8kg,精神萎靡,前囟及眼窝明显凹陷,咽赤,心、肺无异常。腹部平软,无包块,无固定压痛,皮肤弹性极差,肢冷。实验室检查:WBC6.7×10/L,分类L62%P38%,大便常规:WBC0~2/HP,余正常。入院第2天,该患儿大便减少至7~8次/日,吐止,除继续监测酸碱平衡并纠正和继续静脉补钾外,第2天的静脉补液宜选哪种混合液()
- 目前临床最常见的急性宫颈炎为_______,英文简写为_______。肉眼可见取白宫颈管的白色棉拭子上有_______分泌物,分泌物革兰氏染色涂片光镜检查,可见平均每个高倍镜视野有_______个以上或每个油镜视野有_______个以上_______。病原体检查主要为_______和_______感染。
- 实质上,电子货币是新型的()形态。
- 中华人民共和国建筑法对承包的有关规定中,错误的是()。
- 漫画的笔种很多,其中最常规的是铅笔和彩笔。()
- 稀土发光材料可以应用在( )
- 无霜电冰箱中,门开关除了具有()功能外,还兼有()的作用。
- 现代多数汽车由于配置的差异,安全气囊系统的元件和控制模块的编码都有区别,因此,即使系统所有元件都正常,如果编码不正确,系统也不能正常工作,同时会显示故障代码,使用仪器检测时,可以看到控制模块的编码。()