信用社向人民银行存入特种存款时，应填制转账支票或当地人民银行规定的转账凭证，并加盖预留人民银行印鉴后，送交当地人民银行办理转账。收到人民银行回单后，柜员使用“7022传票录入”交易记账，交易成功后打印（）作记账凭证附件。

一新成立法人企业员工，携带工商行政管理机关颁发的企业法人营业执照正本、开户证明、税务登记证和企业法人代表身份证件原件及复印件，如实填写齐全开户申请书有关内容加盖企业公章，向工行某营业机构申请开立基本存款账户。该机构人员审核了企业提交的上述证明文件并经有权人进行了审批，并将开户资料报送中国人民银行当地分支行，2007年8月10日（周五，有双休日）经核准后办理了开户手续，并当即向开户企业出售了现金支票、转账支票及其他空白重要结算凭证。第一次向该企业出售现金和转账支票原则上各不超过几本？

“人民币对公批量付款业务”是指以客户汇总填制的转账支票或电子转账凭证为结算凭证，依据客户提的批量付款清单（纸质、加密磁介质等），办理（）付款业务。

个人消费贷款发放时，应通过转账方式存入（）在信用社开立的个人银行结算账户。

对于现金和银行存款之间的相互划转业务，即从银行提取现金或将现金存入银行的经济业务，为了避免重复记账，按规定只填制收款凭证，不填制付款凭证。

信用社向人民银行存入特种存款时，应填制（）或当地人民银行规定的转账凭证，并加盖预留人民银行印鉴后，送交当地人民银行办理。

个人活期存款转账存入需审核客户提交的转账凭证是否填写正确，若以单位存款账户的转账支票存入时需同时填写进账单，进账单第一联加盖（）。

通知存款是指存款人将人民币或外币本金存入信用社，不约定存款期限，存款人支取存款时提前通知信用社，约定（）等进行支取的存款种类。

支票出票人开户银行对存款人违规出票行为，持票人开户银行或其代理行对不获付款的违规出票行为，应立即填制《空头支票报告书》，应于（）报送当地人民银行。

目前，工商银行信用卡异地存款及转账存入暂不收取异地手续费。

对于现金和银行存款之间的相互收付业务，从银行提取现金时填制收款凭证，将现金存入银行时填制付款凭证。

个人活期存款转账存入需审核客户提交的转账凭证是否填写正确，若以单位存款账户的转账支票存入时需同时填写进账单，柜员对转账的（）进行审核并核对印鉴是否相符。

个人银行卡业务存入转账支票，柜员应如何办理（）

销售产品一批，部分贷款对方存入本企业银行账户，部分贷款对方暂欠时，应填制两张转账凭证。()

1月15日在R市农业银行开户的石油集团公司开出其基本存款账户的转账支票，存入该市工商银行，转账存入委托存款520000元，工商银行为石油集团公司开立委托存款账户并向其开出“委托存款单”。写出会计分录。

1月15日石油集团公司开出其基本存款账户的转账支票，转账存入委托存款520000元，转账支票交给华厦信托投资公司，信托投资公司在将支票存入开户银行后，为石油集团公司开立委托存款账户并向其开出“委托存款单”。写出会计分录。

企业将销售商品收到的转账支票存入银行，根据银行盖章退回的“进账单”回联已登记银行存款增加，而银行尚未登记人账。这属于未达账项的一种情况。（）此题为判断题(对，错)。

某企业2011年11月30日银行存款日记账余额304万元，银行对账单余额297.4万元。经逐笔核对，发现有以下来达账项：（1）企业开出一张支票0.4万元购买办公用品，企业已登记入账，但银行尚未登记入账；（2）企业将销售商品收到的转账支票10万元存入银行，企业已登记入账，但银行尚未登记入账；（3）银行受托代企业支付水电费1万元，银行已经登记入账，但企业尚未收到付款通知单、未登记入账；（4）银行已收到外地汇入货款4万元登记入账，但企业尚未收到收款通知单、未登记入账。要求：根据上述资料，填制该企业2011年11月30日的银行存款余额调节表。

甲企业的有关情况如下： (1)2013年1月，甲企业为支付A企业的货款，向A企业签发一张1．8万元的转账支票。出票日期为1月10日，付款人为乙银行。持票人A企业于1月15日到乙银行提示付款时，乙银行以出票人甲企业的存款账户资金不足1．8万元为由拒绝付款。 (2)2013年2月，甲企业为支付8企业的货款，向B企业签发一张出票后2个月付款的银行承兑汇票，出票日期为2013年2月10日，金额为500万元，承兑人为乙银行。甲企业在申请承兑时，向乙银行存入了50%的保证金250万元。4月10日，银行承兑汇票到期，承兑申请人未按期足额存入剩余的250万元。4月15日，持票人B企业向乙银行提示付款，乙银行以出票人甲企业的存款账户资金不足500万元为由拒绝付款。 (3)2013年3月，甲企业为支付C企业的货款，向其开户银行乙银行申请办理600万元的国内信用证。乙银行向申请人甲企业收取了150万元的保证金后，为甲企业办理了信用证。4月10日，C企业请求付款时，开证行乙银行以甲企业交存的保证金和其存款账户余额不足为由，拒绝付款。 要求： 根据上述资料，分析回答下列第下列各小题。 根据本题要点(1)所提示的内容，下列表述中，不正确的是（）。

存款人使用银行结算账户，不得从基本存款账户之外的银行结算账户转账存入、将销货收入存入或现金存入单位信用卡账户。（)

已在本行开户机构开户的存款人可填写普通支票及进账单办理，亦可通过由其在他行同名的账户或网上银行转账存入，凭证上应写明（）等。难易程度:中

根据中国民生银行假币收缴业务管理办法，收缴假币时应填制《假币收缴凭证》，向持有人出具并告知持有人如对被收缴的货币真伪有异议，自收缴之日起（）内可向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行授权的当地鉴定机构申请鉴定

君乐公司在甲银行开立基本存款账户。2013年7月，君乐公司发生的结算业务如下：（1）7月3日，君乐公司与乙银行签订短期借款合同后，持相关开户资料向乙银行申请开立了一般存款账户。（2）7月10日，君乐公司出纳王某填写一张转账支票（以下简称A支票）交采购员李某支付翔裕公司货款。由于粗心，王某误将收款人"翔裕公司"写为"翔峪公司"；李某发现后，要求王某更正；王某随即将支票上的"峪"改为"裕"，并加盖了公章。李某将该支票交给了翔裕公司。（3）7月14日，翔裕公司将A支票退回，要求君乐公司重新签发一张转账支票。出纳王某重新填写一张转账支票（以下简称B支票）交给翔裕公司。当日，翔裕公司持B支票到甲银行办理支票转账，甲银行审核B支票时发现君乐公司银行存款账户余额不足支付支票金额，遂将B支票退还给翔裕公司，并提请中国人民银行对君乐公司予以处罚。翔裕公司持退回的B支票要求君乐公司付款并予以赔偿，君乐公司承诺在7月17日前支付翔裕公司货款。（4）7月15日，为筹措资金，君乐公司将一张银行承兑汇票向甲银行申请办理贴现。该汇票出票日期为2013年4月25日，到期日为2013年7月25日，金额为100000元。君乐公司将实际获得的贴现票据款存入其在甲银行的基本存款账户。（5）7月17日，君乐公司向翔裕公司再签发了支票，翔裕公司取得了货款。已知：甲银行年贴现利率为2.16%；经计算并确定的贴现天数为10天；一年按360天计算。要求：根据上述资料和有关法律规定，分析回答下列小题。君乐公司向翔裕公司签发B支票的行为（）。

资料：企业生产车间管理人员使用转账支票购买办公用品1050元，会计人员在填制记账凭证时发生错误，并根据错误的记账凭证登记了账簿，其错误的会计分录为： 借：管理费用 1050 贷：银行存款 1050 要求：用红字更正法进行更正。

某企业2013年8月31日与开户银行对账时，企业银行存款日记账的账面余额为14500元，银行对账单余额为18000元，查明的未达账项有两笔：一是银行已代收的外埠销货款4300元，企业尚未入账；二是企业存入的转账支票800元，银行尚未入账。则银行存款余额调节表中调节后的存款余额为（）元