基金资产估值时，对上市流通的有价证券价值的计算，开放式基金与封闭式基金应采取同一标准。

相似题目

• 经基金资产估值后确定的基金资产净值而计算出的基金份额净值，是计算基金份额转让价格尤其是计算开放式基金申购与赎回价格的基础。（）

  A . 正确 B . 错误

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• 对开放式基金和封闭式基金而言，对它们所持有的上市流通的有价证券，在估值日当天的估价方式分别是（）

  A . 开放式基金和封闭式基金均以该证券的收盘价估值 B . 开放式基金和封闭式基金均以该证券的平均价估值 C . 开放式基金以该证券的收盘价估值，封闭式基金以该证券的平均价估值

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• 基金资产估值是指计算、评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金单位净值的过程。

  A . 正确 B . 错误

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• 张先生为估算其所持有的基金份额的价值，可以通过先测算基金资产总额的方法进行。在计算基金资产总额时，基金拥有的上市股票、认股权证是以计算日集中交易市场的（）为准。

  A . 开盘价 B . 收盘价 C . 最高价 D . 最低价

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• 下列开放式基金与封闭式基金的比较中，正确的是（）。 I.开放式基金规模固定，封闭式基金规模不固定 Ⅱ.开放式基金一般不上市，封闭式基金上市流通 Ⅲ.开放式基金强调流动性管理，基金资产中要保持一定现金及流动性资产 Ⅳ.封闭式基金全部资金可进行长期投资

  A . I、Ⅱ、Ⅲ B . B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C . I、Ⅲ、Ⅳ D . I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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• 基金资产的估值是指对基金的资产净值按照一定的价格进行估算。基金资产估值是计算单位基金资产净值的关键。基金管理人在遇到（），有权暂停估值。

  A . 基金投资所涉及的证券交易场所遇法定节假日或因故暂停营业时 B . 出现巨额赎回的情形 C . 基金投资所涉及的证券因故停牌 D . 其他无法抗拒的原因致使管理人无法准确评估基金的资产净值 E . 所投资金融产品价格下跌时

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• 以上市公司非流通法人股质押的，股份的价值按申请质押时每股净资产计算的金额确定，质押率不超过（）。

  A . 40% B . 60% C . 50% D . 70%

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• 公允价值变动损益指基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失，并于（）对基金资产按公允价值估值时予以确认。

  A . A．月末 B . B．年末 C . C．估值日 D . D．当日

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• 暂停对基金估值的情形有（）。 I.基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时 11.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时 Ⅲ.占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利益 已决定延迟估值 Ⅳ.如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的

  A . I、Ⅱ、Ⅲ B . I、Ⅱ、Ⅳ C . Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D . I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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• 公允价值变动损益在（）对基金资产按公允价值估值时予以确认。

  A . 月末 B . 年末 C . 估值日 D . 当日

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• 基金投资所涉及的证券交易场所遇法定节假日或因故暂停营业时，基金管理人 有权对基金净资产暂停估值

  A . 正确 B . 错误

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• 经基金资产估值后确定的基金资产净值而计算出的基金单位净值，是计算基金单位转让价格尤其是计算开放式基金申购与赎回价格的基础。

  A . 正确 B . 错误

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• 基金资产净值的复核指基金托管人以《证券投资基金法》、《证券投资基金会计核算办法》、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规为依据，对基金管理人的估值结果即（）进行的核对。

  A . A．基金份额净值 B . B．基金份额累计净值 C . C．期初基金份额净值 D . D．期末基金份额净值

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• 计算封闭式基金资产总额时，基金拥有的上市股票、债券和认股权证是以估值日在证券交易所挂牌的该证券的（）为准。

  A . 收盘价 B . 最低价 C . 最高价 D . 平均价

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• 目前，在我国的证券投资基金估值中，通常按照（ ）对上市流通的有价证券进行估值。

  A . 开盘价 B . 市价 C . 公允价值 D . 交易价格

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• 当基金投资于交易不活跃的证券时，对基金资产进行估值就需要非常慎重，其中证券资产的（）是非常关键的因素。

  <img src='https://img2.soutiyun.com/ask/uploadfile/2415001-2418000/e297fcb6d25127233053941cf1b08aac.gif' />

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• 我国基金资产估值时，估值日无市价的，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应采用最近交易市价确定公允价值。 ()此题为判断题(对，错)。

  是 否

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• 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在()以上的，应对估值进行调整并确定公允价值。

  A.0.15% B.0.25% C.0.35% D.0.4%

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• 基金资产净值的复核指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规为依据，对基金管理人的估值结果即（）进行的核对。

  <img src='https://img2.soutiyun.com/ask/uploadfile/2517001-2520000/e6a39f08363b2485863173df748ae9bb.jpg' /> 此题为多项选择题。

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• 开放式基金的申购、赎回逐日进行，逐日计算债券利息、银行存款利息等，逐日预提或待摊影响到基金份额净值小数点后第()位的费用，逐日对基金资产进行估值确认，货币市场基金—般每日结转损益。

  A.2 B.3 C.4 D.5

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• 开放式基金在任何交易日日终持有的买入股指期货合约价值与有价证券市值之和不得超过基金资产净值的95%。此题为判断题(对，错)。

  是 否

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• 【判断题】经基金资产估值后确定的基金资产净值而计算出的基金份额净值，是计算基金份额转让价格尤其是计算开放式基金申购与赎回价格的基础。（)

  A．Y.是 B．N.否

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• 符合基金资产估值规则的有（）。 Ⅰ.基金管理人应于每个交易日当天对基金资产进行估值 Ⅱ.遇到某些特殊情况，可以暂停估值 Ⅲ.采用估值技术确定公允价值时，应尽可能使用市场参与者在定价时考虑的所有市场参数 Ⅳ.基金资产估值的目的是客观、准确的反映基金资产的价值

  A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ B．Ⅰ、Ⅲ C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D．Ⅱ、Ⅳ

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• 基金一般按照固定的时间间隔对基金资产进行估值，目前我国的开放式基金于每个交易日估值。（)

  是 否

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