64、应付款管理系统核销时需要有采购发票和付款单。
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企业在采购材料时，收料在先，付款在后;若材料发票凭证都已收到，可通过“应收账款”核算。
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现购的采购发票传到应付系统是已核销的。（）
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在应收款系统中，核销是指确定收/付款单与原始的发货单、应收单之间的对应关系的操作。
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企业在采购材料时，收料在先，付款在后，若材料发票凭证都已收到，可通过“应收账款”核算。（）
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应付款系统主要处理采购发票、应付单、付款单、退款单、应付票据等单据。()
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应收款、应付款等往来业务的账目需要经常对账和核销。
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核销时，一般可以一张发票对应一张收/付款单分次核销，但不可以一张发票一次对应多张收/付款单核销。（ ）
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（）是指在Internet上采购商与供应商进行谈判、订货、签约、接受发票和付款以及索赔处理、物品发送管理和运输跟踪等所有活动。
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应付款管理中应付款、预付款性质的付款单将与（）进行核销勾对。
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应付款核销是确定付款与销售发票、应付单据之间对应关系的操作。
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在采购订单或进货单制单时，可供选择的付款方式有（）
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在不启用采购管理系统的情况下，采购发票在应付款系统处理。（ ）
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应付款核销是确定付款与采购发票、应付单据之间对应关系的操作。
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往来核销是在系统内建立付款和应付款之间的核销记录，便于更精确、有效地管理往来款项，有利于合理安排和控制现金流。（ ）
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“将验收单和卖方发票上的日期与采购明细账中的日期进行对比”属于购货与付款循环中（）
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2012年9月11日，业务部向福建同创公司采购打印机，数量为10台，每台打印机无税 单价3 500元，增值税税率为l7％，价税合计为64 350元。请填制付款单。
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（)模块以供应链模块产生的入库单、出库单、采购发票等核算单据为依据,并将核算完成的数据,传递到成本管理模块、应付管理模块和账务处理模块。
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案例一 （一）资料 2014年5月，某审计组对甲公司2013年度财务收支进行了审计。有关情况和资料如下： 1．审计组在调查了解中发现：①甲公司的某种原材料主要从当地农村采购，需使用现金支付采购货款，经有关人员批准后，采购部门可向财务部门预借一定数量的现金作为采购款；②会计人员根据采购部门提供的票据信息对采购原材料的数量、单价、金额等信息核实后登记人账，并负责存货的实物管理；③出纳人员负责会计软件的管理维护；④出纳人员除负责现金收支业务外，还负责现金总账、应收账款明细账的登记；⑤采购部门在采购原材料时，需要编制订购单，并经计划、采购、财务等部门负责人批准，按编号归档保存；⑥财务部门定期安排有关人员对存货进行盘点并与会计账簿相核对。 2．审计组采取了以下方式获得审计证据：①与有关人员就原材料采购、管理和使用等事项进行访谈；②观察采购与付款业务的执行情况；③使用计算机对付款凭单进行再次汇总计算，核实有关金额的准确性；④向有关单位函证，核实应付账款、应收账款余额的真实性和准确性；⑤向相关银行函证，了解银行存款实际余额。 3．审计组了解到该公司在向其供货商支付货款之前，需由采购人员填制付款凭单，在提交财务部门之前由采购部经理审批，会计人员对采购部门填制的付款凭单及所附的订购单、验收报告、入库单据以及采购发票等进行核对。 4．审计组为了进一步核实甲公司付款凭单与所附单据的一致性，准备采用系统选样法选取样本实施审查。甲公司付款凭单编号的总体范围是651-3150，审计人员确定样本量是125，随机起点是9。 （二）要求：根据上述资料，为下列问题从备选答案中选出正确的答案。 “资料1”中，违反内部控制中“职责分工控制”要求的做法有：
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一、案例一 （一） 2012年3月，某审计组对甲公司2011年度财务收支情况进行了审计。有关采购与付款业务循环审计的情况和资料如下： 1？审计人员在对采购与付款业务内部控制进行调查的过程中了解到： ①各部门根据生产、管理需要填写请购单，由采购部门审核批准后，向供应商统一签发订购单； ②采购部门负责采购合同的签订和审批； ③采购业务经办人员负责定期核对卖方发票、验收单、订购单等文件； ④出纳员将已作废的支票予以注销并单独存放。 2？审计人员对采购与付款业务循环内部控制进行了测评。 3？审计人员检查应付款项明细表时发现，应付A企业账款期末为借方余额23万元，经进一步询问得知，甲公司于2011年10月预付A企业材料款23万元，但甲公司未能提供采购合同及相关资料。 4？审计人员核对供应商提供的卖方对账单时，发现有一批价值20万元的货物，供货方已于12月26日发出并入账，但甲公司会计记录中未反映。 5？审计人员在检查付款记录时发现，甲公司于12月20日签出支票一张，用于支付到期的应付账款5万元，财务人员填制了银行付款凭证，借记“应付账款”科目，贷记“银行存款”科目，并登记入账，但该支票在年底前并未发出。 （二）要求：根据上述资料，为下列问题从备选答案中选出正确答案。 “资料1”中，违反内部控制要求的有：
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（多选）采购与付款循环的下列相关凭单中，编制后需要相关人员签字批准的有（）。 A.请购单 B.订购单 C.验收单 D.付款凭单
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在应付款管理系统中，在付款单录入界面执行单据审核后，可以直接进行核销处理，也可以在“核销处理”中进行核销。（)
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应付模块业务范围涉及接收报账系统传送的发票及其付款、预付款核销信息。（)
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报账人前期提交供应商为A的预付款报账单，单据状态为“已完成”且未被核销；后同一报账人（部门未变更）发起核销时，选择供应商B后无法关联到前期预付款报账单，原因是（）
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省公司财务部根据季度合同、在当季度MIS采购定单、MIS接受入库单及供应商发票三匹配的前提下付款（）
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