以下对商业银行内部审计部门的职责描述错误的是（）

相似题目

• 以下对验工计价中物资设备部门职责描述正确的是（）。

  A . 负责盘点当月各施工队伍物资消耗情况 B . 负责盘点当月各施工队消耗机械设备台班数量及耗电量等情况 C . 负责各期项目责任成本核算工作 D . 将材料消耗、设备台班消耗及耗电量等提供给财务，作为计价扣款依据

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• 商业银行各个部门、岗位对授信风险的责任描述错误的是：（）

  A . 调查人员应当承担调查失误和评估失准的责任 B . 审查和审批人员应当承担审查、审批失误的责任，并对本人签署的意见负责 C . 贷后管理人员应当承担检查失误、清收不力的责任 D . 高级管理层对所有贷款损失承担相应责任

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• 以下对内部控制的描述中错误的是（）

  A . 内部控制是为达到一定结果的过程，其本身并不是结果 B . 内部控制最终必须由人来实现，并非仅仅有规章制度就可以了 C . 内部控制可以为企业实现经营目标提供一定程度的保障，但绝不是全部的.绝对的保障 D . 内部控制要实现的目标是单一.独立的

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• 以下对于《对加盟店停止中央订房与宣传支持或摘牌的操作流程》中公司相关职能部门的“职责”描述正确的是（）。

  A . 区域公司：负责对加盟店进行业务督导 B . 加盟部：负责对相关事务的组织协调与信息的核实 C . 市场部：负责停止或恢复中央订房与宣传支持的具体实施 D . 发展部：负责与加盟商进行沟通协商

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• 根据COSO委员会对内部控制的定义，以下描述错误的是（）。

  A . 内部控制是公司的董事会、管理层及其他人士为实现运营的效益和效率，财务报告的可靠性和遵守适用的法律法规提供合理保证而实施的程序 B . 内部控制系统可以为企业目标的实现提供绝对保证 C . 企业无论规模大小，在建立内部控制系统时，均可能存在资源受限的问题 D . 内部控制是一个实现目标的程序及方法，而其本身并非目标

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• 以下对验工计价中计划部门职责描述正确的是（）。

  A . 负责牵头组织项目当期联合验工 B . 负责审定当次应计量工程量 C . 负责编制验工计价，提供成型的验工计价资料交财务部门 D . 负责向上级主管部门上报当期发生合同外工程及其他报表

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• 以下对开立内部账户必须满足的条件描述错误的是（）。

  A . 省联社明确要求开立内部账户进行会计核算的 B . 各营业机构柜员要求开立内部账户进行会计核算的 C . 各农合机构因管理及业务发展需要开立内部账户进行会计核算的 D . 各营业机构因日常工作需要开立内部账户进行会计核算的

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• 自助设备管理部门分工职责描述错误的是（）。

  A . 各行会计部或自助设备的运营管理部门负责制定离行式自助设备装钞计划，更换钞箱以及设备的维护、管理工作。 B . 各行会计结算部负责自助设备现金业务指导，开展自助设备现金检查。 C . 各行账务中心指定会计人员负责离行式自助设备装清钞等业务的账务处理。 D . 各行集中式现金清分（整点）中心或自助设备清分小组负责为离行式自助设备提供合格用钞，清点上缴的清钞现金，核对现金实物。

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• 以下对防毒面具内部装填的活性炭的滤毒原理描述错误的是（）。

  A . 物理吸附作用 B . 化学吸着作用 C . 催化作用 D . 静电效应

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• 在广东农村信用社柜员职责中，以下对授权主管的业务规定描述错误的是（）

  A . A.授权主管必须按规章制度和操作规程的规定对网点业务处理进行监督控制，在职权范围内对柜员金融性交易和非金融性交易进行实时授权，履行事中监督职责 B . B.授权可由主管亲自操作或者授权主管将授权卡和密码交给经办柜员操作 C . C.除正常工作时间外，在节假日营业期间，营业机构必须保证有至少一名相应级别的主管进行业务授权及相关管理 D . D.授权主管可以在签到或非签到状态下进行业务授权

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• 为加强对内部账户的业务控制，以下对内部账倒退日冲账的管理描述错误的是（）。

  A . 各农合机构应建立内部账倒退日冲账的内部审核机制，内部账的倒退日冲账必须进行审核 B . 内部账的倒退日冲账可不进行审核 C . 办理内部账倒退日冲账应在相关凭证注明原错账日期及错账原因，经业务主管部门审核同意后按照会计差错处理办法进行冲账 D . 冲账的授权必须依据有效凭证进行，不准凭空进行授权交易

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• 以下关于银行保险内部控制的组织及职责的说法中，正确的是（）。①从内部控制主体、客体及内容看，董事会、管理层以及不同部门在内部控制体系建设中各自起着不同的作用②总公司法律合规与风险管理部作为内部控制职能管理部门，在公司总裁领导下负责对公司内部控制的事前、事中的统筹规划，组织推动、实时监控和定期排查③总公司银行保险部总经理、各分支机构总经理为单位内部控制工作的最终责任人④银行保险部每一个员工和营销人员都是内部控制的具体落实责任人，负责与岗位职责相关的内部控制事务

  A . ①② B . ①②③ C . ①④ D . ①②③④

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• 以下有关商业银行内部审计部门在风险分类中的职责描述正确的有（）

  A . 可对商业银行信贷资产分类政策、从业人员素质及执行情况进行检查评估 B . 可对商业银行信贷资产的分类政策、程序及执行情况进行评估 C . 可对商业银行信贷资产分类档案情况进行检查、评估 D . 以上都对

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• 以下对补收业务关于稽核人员职责描述、说法错误的是（）

  A . 各区县的二级财务专业-帐务稽核要对所属区县分公司操作的负补收进行稽核 B . 财务专业-帐务稽核审核所操作的负补收业务只要有审批手续，就可操作 C . 财务专业-帐务稽核在稽核负补收业务时需注意CRM系统操作的负补收是否与相关领导批复的金额及手机号码一致 D . 财务专业-帐务稽核负责审核区县公司操作的负补收是否超出公司规定的限额

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• 审计、税务、人民银行、银行监管、证券监管、保险监管部门，按照规定的职责权限，可以对单位的（ ）实施监督检查。

  A . 会计资料 B . 会计行为 C . 经济活动 D . 会计人员

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• 国务院设立食品安全委员会，其职责由以下部门来制定，其中描述错误的是（）。

  A . 国务院 B . 食品药品监督管理部门 C . 卫生行政管理部门 D . 工商行政管理部门

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• 为加强对内部账户的业务控制，以下对资金清算往来内部账户的管理描述错误的是（）。

  A . A.涉及资金清算的内部往来账户必须按照相关制度和差错处理办法的要求进行管理 B . B.各级清算机构必须严格执行清算资金账户的逐级对账制度 C . C.对于手工入账的过渡性科目挂账必须每日逐笔勾对，并及时查明挂账原因 D . D.对于手工入账的过渡性科目挂账不需每日逐笔勾对，只需查明挂账原因

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• B2C理财直付商户申请开通我行理财直付服务，以下对银行职责分工描述正确的是：（）

  A . 各一级分行电子银行业务主管部门负责按照上述商户申请的资质要求进行准入审批。 B . 协助银行卡部门填写《中国银行网上收单特约商户申请审批表》，注明审批结果。 C . 审批可由一级分行电子银行部门发起，也可由二级分行发起，但最终审批必须由一级分行电子银行部门完成。 D . 各一级分行可成立由分行电子银行部门、银行卡部门、信息科技部门等组成的工作小组，并确定小组负责人，由工作小组负责落实后续商户签约及服务等相关工作。

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• 审计、税务、证券监管、人民银行、银行监管、保险监管等部门，按照规定的职责权限，可以对单位的（）实施监督检查。

  A . 会计资料 B . 会计行为 C . 经济活动 D . 会计人员

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• 以下对审计监察意见书适用范围描述错误的是（）

  A . 领导责成立案的 B . 签发审计部门意见的 C . 对已认定的违规违纪事实提出整改意见的 D . 因突发重大事件、案件造成风险或损失，需要采取补救措施的 E . 纠正或撤销错误决定的

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• 为加强对内部账户的业务控制，以下对暂收暂付类内部账户的管理描述错误的是（）。

  A . 对于暂收暂付类内部账户要严格管理、定期清理 B . 要实时监控账户每天的增减变化 C . 对账户超过正常范围的变动要追查到户，但不追查到单笔交易 D . 对长期挂账款项按规定进行清理

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• 银行业金融机构应当以制度形式明确赋予内部审计部门履行职责所必需的权限。判断对错此题为判断题(对，错)。

  是 否

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• 下列关于股权投资基金相关部门在各自职责范围内行使对股权投资基金的管理职权的描述错误的是（）

  A．工商行政管理部门承担公司型和合伙型股权投资基金的工商登记职责 B．财政部和国家发展改革委负责政府投资基金的管理和规范工作 C．商务部和国家外汇管理局负责股权投资基金相关的税收政策管理 D．公安机关、人民检察院、人民法院在打击利用股权投资基金的名义进行非法集资活动方面发挥重要作用

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• 根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》要求，证券公司风险管理部门应当加强对处于后续管理阶段项目的风险进行持续风险管理，具体职责包括但不限于以下内容：（)。

  A．对存续期项目风险实行动态监测，对重大风险事件进行评估 B．参与对重大风险事件的处置工作 C．牵头业务部门制定存续期项目风险排查方案，每年对存续期项目开展全面风险排查，并完成排查工作报告

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