2006年9月20日，美元兑日元的即期汇率是110。张小姐持有美元100元，预计美元在3个月内下跌，即日元会上涨，预测汇率约为104左右。于是，张小姐买入美元看跌日元看涨期权，协定价为109，期权费为美元的1%。100美元如果全部用来支付期权费，12月20日到期时，美元兑日元汇率为104，则张小姐盈利（）美元。

在6月1日，某美国进口商预期3个月后需支付进口货款5亿日元，目前的即期市场汇率为USD／JPY＝146．70，期货市场汇率为JPY／USD＝0．006835，该进口商为避免3个月后因日元升值而需付出更多的美元来兑换成日元，就在CME外汇期货市场买人40手9月到期的日元期货合约，进行多头套期保值，每手日元期货合约代表1250万日元。9月1日，即期市场汇率为USD／JPY＝142．35，期货市场汇率为JPY／USD＝0．007030，该进口商进行套期保值，结果为（　）。

11月5日，美元兑日元汇率达到1：114.64，日元创下7年新低。与此同时，美元指数近期连续攀升，超过（）冲击时期，其背后折射出美联储政策变动预期，预示国际金融市场或再生动荡，世界经济复苏再添不确定性。

2010年2月4日国际外汇市场日元兑美元开盘价为90.97，收盘价为88.95，日元兑美元汇率（）。

吴先生看到股票市场存在着很大的风险，基金产品也未能幸免于难，开始对外汇投资产生了兴趣，但是他从未有过相关的投资经验，就这方面问题找到了一位理财规划师进行咨询。2007年9月1日，吴先生手中持有1000美元，此时美元兑日元的汇率为120。预计美元在3个月内下跌，预测汇率为110左右。吴先生采取了外汇宝投资，即期买入日元，3个月后再抛出。若12月1日美元兑日元汇率为110，则吴先生获取的收益为（）美元。

某客户到银行用美元兑换日元，即期汇率为1美元=133.10日元，美元年利率为8.5%，日元年利率为3.5%，则3个月美元兑日元远期汇率约为（）。

日元兑美元即期汇率120.00，三个月远期汇率124.00，则远期日元（）。

6月1日，某美国进口商预期3个月后需支付进口货款2．5亿日元，目前的即期汇率为JPY／USD=0．008358，三个月期JPY／USD期货价格为0．008379。该进口商为了避免3个月后因日元升值而需付出更多的美元，在CME外汇期货市场进行套期保值。若9月1日即期汇率为JPY／USD=0．008681，三个月期JPY／USD期货价格为0．008688，9月到期的JPY／USD期货合约面值为1250万日元，则该美国进口商（）。

2008年4月20日，假定美元兑日元的即期汇率是116。小王持有美元100元，预计美元在3个月内下跌，即日元会上涨，预测汇率约为110左右。小王买入美元看跌日元看涨期权，协定价为115，期权费为美元的1%。如果100美元全部用来支付期权费，7月20日到期时，美元兑日元汇率为110，则小王盈利（）美元。

某日，美元兑日元的即期汇率是110。小张持有美元100元，预计美元在3个月之内下跌，即日元会上涨，预测汇率约为104左右。若小张买入美元看跌日元看涨期权，协定价为109，期权费为美元的1%。3个月后到期时，如果美元兑日元的汇率为104，则小张的外汇期权盈利为（）美元。

2001年8月15日，某国际投资银行预测美元对日元会贬值，该公司决定进行投机交易。当日现汇汇率（即期汇率）为122日元/美元，期货市场12月日元期货报价为0.008196美元/日元，即8196点。于是8月15日在CME买入30份12月日元期货合约（每份1250万日元）。由于9﹒11事件的发生，美元果然贬值，12月日元期货价格上升为0.008620美元/日元，即8620点，于是于9月15日对冲平仓。其损益情况为（）。

甲公司以人民币为记账本位币。2012年11月20日以每台2000美元的价格从美国某供货商手中购入国际最新型号H商品10台，并于当日支付了相应货款(假定甲公司有美元存款)。2012年12月31日，已售出H商品2台，国内市场仍无H商品供应，但H商品在国际市场价格已降至每台1950美元。11月20日的即期汇率是1美元=6．8元人民币，12月31日的即期汇率是1美元=6．9元人民币。假定不考虑增值税等相关税费，甲公司2012年12月31日应计提的存货跌价准备为（）元人民币。

人民币兑美元在2011年9月21日小幅收涨，央行公布的美元/人民币中间价创下2005年汇改以来新低。受此影响，美元/人民币即期汇价一度跌破6.38整数关口，上述材料表示（）①每100单位美元可以兑换更多的人民币②每100单位人民币可以兑换更多的美元③美元对人民币的汇率上升④美元对人民币的汇率下降

11月5日，美元兑日元汇率达到1∶114.64，日元创下7年新低。与此同时，美元指数近期连续攀升，超过（）冲击时期，其背后折射出美联储政策变动预期，预示国际金融市场或再生动荡，世界经济复苏再添不确定性。

日本某汽车公司3月份对美国出口汽车，合同金额为1000万美元，约定进口方付款期限为6个月。假设合同订立时美元兑日元的即期汇率是108，付款到期日美元兑日元的汇率是107，则该公司（）

M公司的记账本位币为人民币，对外币业务采用交易发生日的即期汇率进行折算，按月计算汇兑损益。2016年1月20日M公司出口销售产品一批，价款为120万美元，货款尚未收到，当日的即期汇率为1美元= 6.25元人民币。1月31日的即期汇率为1美元= 6.40元人民币;2月28日即期汇率为1美元= 6.46元人民币。货款于3月25日收回，当日即期汇率为1美元= 6.48元人民币。不考虑增值税等其他因素，则下列处理中正确的有()。

2006年9月20日，美元兑日元的即期汇率是110。张小姐持有美元l00元，预计美元在3个月内下跌，即日元会上涨，预测汇率约为104左右。于是，张小姐买入美元看跌日元看涨期权，协定价为109，期权费为美元的l％。l00美元如果全部用来支付期权费，12月20日到期时，美元兑日元汇率为104，则张小姐盈利（）美元。

资料：20世纪90年代，国际金融领域中发生了美元汇率暴跌事件。1993年初，美元兑日元汇率约在85，1994年初在75以上，1995年初在65以上，但到了同年4月跌至55以下。美元汇率的变动严重影响着各国的经济活动与经济改革。据分析， 美国经济“高财政赤字，高贸易逆差”是导致美国对外债务急剧上升和汇率下降的根本原因。1995年8月2日美日联手干预，使美元汇率攀至1:90大关。根据以卜资料，回答下列问题：下列有关市场汇率变动因素的说法不正确的有()。

假设即期汇率是2美元/英镑、200日元/英镑和110日元/美元，持有美元的居民如何通过三角套汇获得无风险利润？如果英镑和日元相对于美元的汇率保持不变，稳定的交叉汇率是多少？

USD/JPY市场即期汇率为119.45/48（买入价/卖出价），3个月美元兑日元远期贴水143个点，某企业需要买3个月远期美元卖出日元，则USD/JPY的远期汇价是 D （不考虑银行价差因素）（）

某中外合资经营企业采用人民币作为记账本位币，外币业务采用交易发生日的即期汇率折算。注册资本为600万美元，合同约定分两次投入。中、外投资者分别于2011年4月1日和9月1日投入450万美元和150万美元，2011年4月1日、9月1日、9月30日和12月31日1美元对人民币汇率分别为6.20， 6.25，6.24和6.30，该企业2011年年末资产负债表中“实收资本”项目的金额为()万元人民币。

假如：2005年11月8日，美元对日元的汇率为1美元等于134.115日元，2017年1月25日，美元对日元的汇率为1美元等于104.075日元，在这期间，日元对美元的汇率变化幅度为（）%

某投资者在3月购买了一份美元兑英镑的外汇期货合约，交割日期是9月，当前美元兑英镑即期汇率为1.5USD/GBP，而美国和英国的无风险利率分别是4%和6%，则该外汇期货合约的理论价格（远期汇率）是（）

某中外合资经营企业采用人民币作为记账本位币，外币业务采用交易发生日的即期汇率折算。注册资本为600万美元，合同约定分两次投入。中、外投资者分别于2011年4月1日和9月1目投入450万美元和150万美元，2011年4月1日、9月1日、9月30日和12月31日1美元对人民币汇率分别为6.20、6.25、6.24和6.30，该企业2011年年末资产负债表中“实收资本”项目的金额为（）万元人民币

甲公司的记账本位币为人民币，对外币业务采用交易发生日的即期汇率进行折算，按月计算汇兑损益。2018年1月20日甲公司出口销售产品一批，价款为120万美元，货款尚未收到，当日的即期汇率为1美元＝6.25元人民币。1月31日的即期汇率为1美元＝6.40元人民币；2月28日即期汇率为1美元＝6.46元人民币。货款于3月25日收回，当日即期汇率为1美元＝6.48元人民币。不考虑增值税等其他因素，则下列处理