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下列关于资本资产定价模型的假设，错误的是（）
A . 投资者根据投资组合在某一段时期内的预期报酬率和标准差来评价该投资组合
B . 投资者是知足的
C . 投资者是风险厌恶者
D . 投资者总希望预期报酬率越高越好
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下列关于“运用资本资产定价模型估计权益成本”的表述中，错误的是()。
A . 通货膨胀率较低时，可选择上市交易的政府长期债券的到期收益率作为无风险利率
B . 公司三年前发行了较大规模的公司债券，估计β系数时应使用发行债券日之后的交易数据计算
C . 金融危机导致过去两年证券市场萧条，估计市场风险溢价时应提出这两年的数据
D . 为了更好地预测长期平均风险溢价，估计市场风险溢价时应使用权益市场的几何平均收益率
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关于资本资产定价模型，下述说法错误的是（ ）。
A . 资本资产定价模型主要应用于判断证券是否被市场错误定价
B . 资本资产定价模型的一个重要假设是不允许卖空
C . 当市场达到均衡时，市场组合M成为一个有效组合，所有有效组合都可被视为无风险证券F与市场组合M的再组合
D . 资本资产定价模型主要应用于资产配置
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下列关于资本资产定价模型的主要假设说法错误的是（ ）。
A . 投资者都依据期望收益率评价证券组合的收益水平
B . 投资者依据方差(或标准差)评价证券组合的风险水平
C . 投资者对证券的收益、风险及证券间的关联性具有完全相同的预期
D . 资本市场存在摩擦
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以下有关资本资产定价模型资本市场没有摩擦的假设，说法错误的是（）。
A . A．信息向市场中的每个人自由流动
B . B．任何证券的交易单位都是无限可分的
C . C．市场只有一个无风险借贷利率
D . D．在借贷和卖空上有限制
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下列关于资本资产定价（CAPM）模型的假设，错误的是（）
A . 存在许多投资者
B . 所有投资者行为都是理性的
C . 投资者的投资期限相同
D . 市场环境是有摩擦的
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下列关于资本资产定价模型原理的说法中，不正确的是（）。
A . A、在其他条件相同时，经营杠杆较大的公司β值较大
B . B、若投资组合的β等于1，表明该组合没有市场风险
C . C、在其他条件相同时，财务杠杆较高的公司β较大
D . D、股票的预期收益率与β值线性相关
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以下关于成本定价报价法的说法不正确的是（）。
A . 管理咨询项目价格=∑（投入咨询人员单位价格X该咨询人员工作总时间）X（1+差旅费比例）
B . 成本定价报价法下，项目咨询人员总的工作时间是由咨询人员的实际工作时间来确定
C . 项目延期，因客户方面原因造成的，可以追加咨询费用
D . 项目延期，一般不会追加咨询费用
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下列关于资本资产定价模型（CAPM）的叙述，错误的是（）。
A . CAPM模型表明在风险和收益之间存在一种简单的线性替换关系
B . CAPM模型对风险，收益率关系的描述是一种期望形式，因此本质上是不可检验的
C . CAPM模型提供了对投资组合绩效加以衡量的标准，夏普指数、特雷诺指数以及詹森指数就建立在CAPM模型之上
D . CAPM模型区别了系统风险和非系统风险，由于非系统风险不可分散，从而将投资者和基金管理者的注意力集中于可分散的系统风险上
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关于成本加成定价法的表述中，错误的是（）。
A . 计算简单、简便易行
B . 百货商店、杂货店一般采用顺加率来制定产品售价
C . 缺乏灵活性，难以适应市场袁藻葡变化形势
D . 如果同行业中的所有企业都使用这种定价方法，它们的价格就会趋于一致
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下列关于运用资本资产定价模型估计权益资本成本的表述中错误的是（ ）。
A . 估计市场风险溢价时使用权益市场的几何平均收益率，可以更好地预测长期平均风险溢价
B . 通货膨胀较低时，可选择上市交易的政府长期债券的到期收益率作为无风险利率
C . 公司三年前大量举债用于收购A公司，估计β系数时应使用公司举债之后的数据计算
D . 估计市场风险溢价时应剔除金融危机导致证券市场萧条时期的数据
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下列有关资本资产定价模型的表述中，错误的是（）。
A . 资本资产定价模型中的资本资产，主要是指股票资产
B . 证券市场线对任何公司、任何资产都是适合的
C . 证券市场线的一个暗示是，全部风险都需要补偿
D . R
-R
称为市场风险溢酬
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下列关于“运用资本资产定价模型估计权益成本”的表述中，错误的是（ ）。
A . 通货膨胀率较低时，可选择上市交易的政府长期债券的到期收益率作为无风险利率
B . 公司三年前发行了较大规模的公司债券，估计贝塔值时应使用发行债券日之后的交易数据计算
C . 估计市场风险溢价时，为了使得数据计算更有代表性，应该选择较长的时间跨度，其中既包括经济繁荣时期，也包括经济衰退时期
D . 几何平均法得出的预期风险溢价，一般情况下比算术平均法要高一些
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根据企业所得税法的规定，下列关于资产计税基础的说法中错误的是（）。
A . 外购的生产性生物资产，以购买价款和支付的相关税费为计税基础
B . 通过债务重组方式取得的固定资产，以债务成本和支付的相关税费为计税基础
C . 融资租入的固定资产，以租赁合同约定的付款总额和承租人在签订租赁合同过程中发生的相关费用为计税基础，租赁合同未约定付款总额的，以该资产的公允价值和承租人在签订租赁合同过程中发生的相关费用为计税基础
D . 自行开发的无形资产，以开发过程中该资产符合资本化条件后至达到预定用途前发生的支出为计税基础
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关于资产执行法的说法正确的是（）
A . 只能对有抵押财产的被执行人，可要求法院拍卖其财产或办理以物抵贷
B . 只能对无现金支付能力但有资产的被执行人，可要求法院拍卖其财产或办理以物抵贷
C . 对有抵押财产或无现金支付能力但有资产的被执行人，可要求法院拍卖其财产或办理以物抵贷
D . 对有抵押财产或无现金支付能力但有资产的被执行人，只能要求法院拍卖其财产抵贷
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以下关于资本资产定价模型（CAPM）的叙述，错误的是（ ）。
A . 资本资产定价模型主要应用于判断证券是否被市场错误定价
B . 资本资产定价模型的一个重要假设是不允许卖空
C . 当市场达到均衡时，市场组合M成为一个有效组合，所有有效组合都可被视为无风险证券F与市场组合M的再组合
D . 资本资产定价模型主要应用于资产配置
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下列关于“运用资本资产定价模型估计权益成本”的表述中，错误的是（）。
A . A、通货膨胀率较低时，可选择上市交易的政府长期债券的到期收益率作为无风险利率
B . B、公司三年前发行了较大规模的公司债券，估计贝塔值时应使用发行债券日之后的交易数据计算
C . C、金融危机导致过去两年证券市场萧条，估计市场风险溢价时应剔除这两年的数据
D . D、为了更好地预测长期平均风险溢价，估计市场风险溢价时应使用权益市场的几何平均收益率
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（2002年)下列关于资本资产定价原理的说法中，错误的是（)。
(2002年)下列关于资本资产定价原理的说法中，错误的是()。
A.股票的预期收益率与口值线性相关
B.在其他条件相同时，经营杠杆较大的公司β值较大
C.在其他条件相同时，财务杠杆较高的公司β值较大
D.若投资组合的口值等于1，表明该组合没有市场风险
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有关资本资产定价模型的表述中，错误的是（）。
A．资本资产定价模型中的资本资产，主要是指股票资产
B．证券市场线对任何公司、任何资产都是适合的
C．证券市场线的一一个暗示是，全部风险都需要补偿
D．Rm－Rf称为市场风险溢酬
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下列关于资产定价原理的说法中,错误的是()。
A．股票的预期收益与贝塔值线性相关
B．在其他条件相同时,经营杠杆较大的公司贝塔值较大
C．在其他条件相同时,财务杠杆较高的公司贝塔值较大
D．若投资组合的贝塔值等于1,表明该组合没有市场风险
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比较资本资产定价模型（)和套利定价模型（APT)对风险来源的定义，以下说法中正确的是（)。
A．套利定价模型(APT)的定义是具体的
B．套利定价模型(APT)的定义是抽象的
C．资本资产定价模型(CAPM)的定义是具体的
D．资本资产定价模型(CAPM)的定义是抽象的
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以下有关资本资产定价模型的说法中，错误的是（）
A．资本资产定价模型假设市场是均衡的
B． 资本资产定价模型可以准确地提示证券市场的规律
C． 证券市场线对任何公司. 任何资产都是适合的
D． 资本资产定价模型解释了风险收益率的决定因素和度量方法
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下列关于“运用资本资产定价模型估计权益资本成本”的表述中，错误的是（）
A．通货膨胀率较低时，可选择上市交易的政府长期债券的到期收益率作为无风险利率
B．公司三年前发行了较大规模的公司债券，估计β系数时应使用发行债券日之后的交易数据计算
C．金融危机导致过去两年证券市场萧条，估计市场风险溢价时应剔除这两年的数据
D．为了更好地预测长期平均风险溢价，估计市场风险溢价时应使用权益市场的几何平均收益率
