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以下关于操作风险管理,说法正确的有。()
A . 控制评价是指根据一定标准对现有控制活动的质量和执行程度进行评价并确定控制效果等级的过程
B . 关键风险指标是进行操作风险监测的重要工具,成因类的关键风险指标都是先导指标,结果类的关键风险指标都是滞后指标
C . 事中指标主要用于风险事件发生过程中实时跟踪事件进展。在IT风险方面,事中指标往往很有效用
D . 损失分布法中,损失分布由两个因子决定:损失事件发生的频率和发生事件后损失的严重程度
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下列关于操作风险的说法,不正确的是( )。
A . 操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面
B . 操作风险具有非营利性,它并不能为商业银行带来盈利
C . 对操作风险的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低操作风险
D . 操作风险具有相对独立性,不会引发市场风险和信用风险
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以下关于操作风险评估方法的说法,不正确的是( )。
A . 商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型,对所有业务岗位和流程中的操作风险进行全面且有针对性的识别,并建立操作风险成因和损失事件之间的关系
B . 在操作风险自我评估的过程中,可依据评审对象的不同,采用不同方法
C . 商业银行可根据关键风险指标所反映的风险评估结果进行优先排序
D . 商业银行应当基于操作风险自我评估法和关键风险指标法,定期对主要操作风险进行压力测试和情景分析
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以下关于水利水电施工企业对安全生产法律法规、规程规范、规章制度、操作规程的执行情况进行检查评估的要求,说法正确的是()。
A . A.每季度至少进行一次
B . B.有评估结论
C . C.评估结果与实际相符
D . D.记录完整
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关于操作风险报告的说法,正确的是( )。
A . 不能使用外部人员撰写的报告
B . 除高级管理层外,报告不应发送给相应的各级管理层
C . 内审部门应直接参与业务部门的操作风险管理
D . 业务部门可以单独向高级管理层汇报,不一定需要经过风险管理部门
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以下关于操作风险损失数据,说法正确的有()
A . 商业银行的操作风险计量系统使用相关的外部数据包括公开数据、银行业共享数据等
B . 商业银行之间汇总、管理和共享使用内部数据,应遵循事先确定的书面规则
C . 损失数据收集采取“零起点”收集,所有的操作风险事件不论金额大小均属于收集范围
D . 商业银行对由一个中心控制部门(如信息科技部门)或由跨业务条线及跨期事件引起的操作风险损失,应制定合理具体的损失分配标准
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以下关于操作风险的说法,错误的是:
A . A.信用证业务中银行审单的风险是操作风险
B . B.承担审单风险的银行只有开证行
C . C.另加信用证生效的条款是软条款
D . D.软条款改变了信用证不可撤销的性质
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以下关于操作风险评估方法的说法,不正确的是( )。
A . 商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型,对所有业务岗位和流程中的操作风险进行全面且有针对性的识别,并建立操作风险成因和损失事件之间的关系
B . 在操作风险自我评估的过程中,可依据评审对象的不同,采用不同方法
C . 商业银行可根据关键风险指标所反映的风险评估结果进行优先排序
D . 商业银行应当基于操作风险自我评估法和关键风险指标法,定期对主要操作风险进行压力测试和情景分析
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关于风险评级客户操作流程,以下说法错误的是()
A . 新开客户审查中,低风险客户由编辑岗上报确认后,则直接完成评级结果。
B . 由相对较低的风险等级调整至相对较高的风险等级(除高风险外),由编辑岗上报确认后,则直接完成评级结果
C . 由相对较高的风险等级调整至相对较低的风险等级,不需要走编辑、审核、审批3个流程
D . 涉及高风险客户调整的,需走编辑、审核、审批3个流程
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以下关于操作风险监管资本计量的说法,正确的有()。
A . 基本指标法的计算思路是,前三年中各年正的总收入乘上一个固定比例加总后的平均值
B . 高级计量法是通过建立操作风险计量模型,来估计操作风险监管资本的方法,如内部衡量法(IMA.、损失分布法(LDA.等
C . 标准法的计算思路是,将银行的操作风险划分为9类业务条线,各业务条线对应不同的系数,各业务条线的操作风险资本等于各业务条线的总收入乘以该业务条线对应的系数
D . 巴塞尔新资本协议提出了三种计量操作风险监管资本的方法,分别为标准法/标准替代法、基本指标法、高级计量法,这三种方法在复杂性和风险敏感度方面渐次加强。
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以下关于操作风险监管资本计量的说法,表述正确的有()。
A . A.基本指标法的计算思路是,前三年中各年正的总收入乘上一个固定比例加总后的平均值
B . B.高级计量法是通过建立操作风险计量模型,来估计操作风险监管资本的方法,如内部衡量法(IMA)、损失分布法(LDA)等
C . C.标准法的计算思路是,将银行的操作风险划分为9类业务条线,各业务条线对应不同的系数,各业务条线的操作风险资本等于各业务条线的总收入乘以该业务条线对应的系数
D . D.巴塞尔新资本协议提出了三种计量操作风险监管资本的方法,分别为标准法/标准替代法、基本指标法、高级计量法,这三种方法在复杂性和风险敏感度方面渐次加强
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下列关于操作风险的说法,不正确的是( )。
A . 操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面
B . 操作风险具有非营利性,它并不能为商业银行带来盈利
C . 对操作风险的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低操作风险
D . 操作风险具有相对独立性,不会引发市场风险和信用风险
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以下关于商用房贷款操作风险的防控措施的说法中,不正确的是()。
A . 对名义借款人与实际借款人不一致,原则上也可以受理
B . 对商业前景不明的期房及单独处置困难的产权式商铺等房产,原则上不得接受抵押
C . 加大贷后检查力度,应将借款人经营状况及抵押房产的价值、用途变化情况作为监控重点
D . 对以实际借款人以其关系人多人名义申请贷款,用于购买同一房产的,按单个借款人适用审批权限
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根据操作风险防范“十三条”关于规章制度建设方面,以下说法哪些是正确的()
A . 对无章可循或虽有规章但已不适应当前业务发展和基层行实际管理情况的,上级行应进行专门研究,及时制订或修订
B . 对于基层行和有关部门就规章制度建设提出的问题,总行要认真研究,及时解决,不得延误。对有章不循的,要将责任人调离原岗位,并严肃处理
C . 要全面开展规章制度目录编制工作,为基层员工学习和使用规章制度提供重要参考
D . 要强化规章制度的稳定性,不得经常提出更改规章制度的建议和意见
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以下关于操作风险的说法,错误的是()。
A . COSO委员会和巴塞尔委员会于2004年在“内部控制”和“全面风险管理”的理解上趋于一致,操作风险属于全面风险管理的组成部分
B . 2004年巴塞尔委员会发布《巴塞尔新资本协议》标志着COSO委员会和巴塞尔委员会在内部控制、风险管理方面历经30多年探索后,基本达成一致的理解
C . 证监会2006年颁布的《商业银行合规风险管理指引》认为合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险
D . 2008年4月财政部等五部委发布了《企业内部控制基本规范》,认为内部控制是由董事会、监事会、经理层和全体员工实施的,旨在实现控制目标的过程
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关于操作风险识别,下列说法正确的是()。
A . 对风险隐患进行事前识别,是指对已经发生的风险事件进行的分析、鉴别,主要分析导致风险事件发生的原因、产生损失等内容
B . 对风险事件进行事后识别,是指对已经发生的风险事件进行的分析、鉴别,主要分析导致风险事件发生的原因、产生损失等内容
C . 对风险隐患进行事前识别,是指对影响银行业务经营活动的潜在风险隐患进行查找、鉴别的过程
D . 对风险事件进行事后识别,是指对影响银行业务经营活动的潜在风险隐患进行查找、鉴别的过程
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关于操作风险管理三大工具的关系,以下说法正确的是()
A . 操作风险与控制评估(RACA)针对发生过损失来对风险进行识别和分析
B . 关键风险指标监控(KRI)通过及时观测反映当前情况的指标数据来对风险进行监控
C . 操作风险损失数据搜集(LDC)通过搜集过去发生的损失事件来对风险进行审视、分析和总结
D . 操作风险管理三大工具,分别从未来、现在、过去的完整视角对操作风险进行管理
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下列关于操作风险的说法中,不正确的是()。
A . 操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面
B . 操作风险具有非营利性,它并不能为商业银行带来盈利
C . 对操作风险的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低操作风险
D . 操作风险具有相对独立性,不会引发市场风险和信用风险
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以下关于纳税评估结果的申报及CTAIS操作说法正确的是()。
A . 补充申报时企业所得税的滞纳金不能自动加收
B . 增值税一般纳税人因纳税评估需要调整的内容应并入评估当期增值税纳税申报表。
C . 需要调增的按简易征收办法计算的销售额应填入税款入库当期增值税纳税申报表的主表的第5栏“按简易征收办法征税货物销售额”,并填写相应附表数据
D . 纳税人对纳税评估有关所得税方面的调整项目,应做补充申报,填报口径与正常申报一致
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关于操作风险,以下说法不正确的是()。
A.降低操作风险不是一味的增加流程,而是设计能够符合人性、能够使普通的经办人员熟练掌握的流程
B.银行信贷操作风险主要包括无意识造成的风险和有意识造成的风险两种
C.无意识造成的风险,是指由于经验不足、无意疏忽等,以致信贷资金遭受损失
D.流程约复杂,操作风险越低
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20世纪90年代以来,随着国内外金融要案的频繁发生,操作风险的度量与管理成为了人们最关注的话题之一。关于操作风险,以下说法中正确的是()。
A.与市场和信用风险类似,操作风险通常是主动产生的
B.操作风险往往不易辨别也不能分散
C.在一个流动的交易市场中,操作风险是不会消除的
D.BC说法都正确
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关于操作风险管理报告,下列说法正确的是()
A.分行业务部门和支持保障部门履行向本部门负责人、分行操作风险管理部门和总行对口主管部门汇报职责
B.分行操作风险管理部门履行向分行行长、总行法律与合规部双线汇报职责
C.总行业务部门和支持保障部门操作风险管理团队/岗位履行向本部门负责人、总行法律与合规部双线汇报职责
D.帮助发现内控薄弱环节,为实施巴塞尔新资本协议高级法计量操作风险监管资本提高数据基础