如果某商业银行持有l000万美元即期资产，700万美元即期负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万.那么该商业银行的即期净敞口头寸为()。

某分行6月8日结汇600万美美元，售汇500万美元，则该分行6月8日综合头寸为（）。

假设某美国基金经理持有100万欧元的资产组合，欧元兑美元即期汇率为1.2888，一个delta为-0.83的平价看跌期权售价为0.06美元，该基金经理用该看跌期权进行对冲。10天后，欧元兑美元即期汇率变为1.2760，delta变为-0.9。假设一手期权合约的面值为62，500欧元。如果合约可以拆分，那么该基金经理再需要（）看跌期权合约进行对冲。

某公司的境外子公司编报报表的货币为美元。母公司本期平均汇率为1美元＝7.30元人民币，资产负债表日的即期汇率为1美元＝7.40元人民币，该公司 “应付债券”账面余额165万美元，其中面值150万美元、应计利息15万美元，该公司期末合并资产负债表“应付债券”折合金额为( )万元人民币。

某分行6月8日结汇600万美美元，售汇500万美元，卖给总行100万美元，则该分行6月8日综合头寸为（）

某公司采用人民币作为记账本位币，其境外子公司编制报表的货币为美元。母公司本期平均汇率为1美元=6．30人民币元，资产负债表日的即期汇率为1美元=6．40人民币元，该公司“应付债券”账面余额为165万美元，其中面值150万美元、应计利息15万美元，该公司期末合并资产负债表中“应付债券”折算后的金额为（）万人民币元。

远大公司的记账本位币为人民币.采用交易发生日的即期汇率折算外币业务。2011年1月1日，远大公司支付价款3000万美元购入某海外上市公司当日发行的3年期债券，远大公司取得该债券后将其划分为可供出售金融资产，该债券面值3000万美元，票面利率10%，于次年1月2日支付上-年度利息，购入当日的即期汇率为1美元=6.54元人民币。12月31日.公允价值为3150万美元，当日即期汇率为1美元=6.34元人民币。则远大公司2011年末因该可供出售金融资产影响损益的金额为（）

某公司境外子公司的记账本位币为美元。本期期末即期汇率为1美元=6.40元人民币，当期即期汇率近似汇率（采用平均汇率确定）为1美元=6.50元人民币。子公司资产负债表中“盈余公积”项目年初余额为200万美元，折合人民币1320万元，本期所有者权益变动表“提取盈余公积”项目金额为160万美元，该子公司利润表采用平均汇率进行折算。则子公司本期资产负债表“盈余公积”项目的期末余额为（）万元人民币。

远大公司的记账本位币为人民币，采用交易发生日的即期汇率折算外币业务。2011年1月1日，远大公司支付价款3000万美元购入某海外上市公司当日发行的3年期债券，远大公司取得该债券后将其划分为可供出售金融资产，该债券面值3000万美元，票面利率10%，于次年1月2日支付上一年度利息，购入当日的即期汇率为1美元=6.54元人民币。12月31日，公允价值为3150万美元，当日即期汇率为1美元-6.34元人民币。则该可供出售金融资产对远大公司2011年损益的影响金额为（）。

某中外合资经营企业采用人民币作为记账本位币，外币业务采用交易发生日的即期汇率折算。其注册资本为700万美元，按投资合同约定分两次投入。投资者于4月1日投入300万美元，收到美元存入银行。投资者于7月1日投入400万美元，收到美元存入银行。4月1日、6月30日、7月1日和12月31日美元对人民币的汇率分别为1：6.20、1：6.24、1：6.25和1：6.30。假定年初资产负债表中“实收资本项目余额为0，则该业务相关会计处理表述恰当的有（　）。

某公司境外子公司的记账本位币为美元。本期期末即期汇率为1美元=6．40元人民币，当期即期汇率近似汇率（采用平均汇率确定）为1美元=6．50元人民币。子公司资产负债表中“盈余公积”项目年初余额为200万美元，折合人民币1320万元，本期所有者权益变动表“提取盈余公积”项目金额为160万美元，该子公司利润表采用平均汇率进行折算。则子公司本期资产负债表“盈余公积”项目的期末余额为（）万元人民币。

某分行6月8日结汇500万美美元，售汇600万美元，从总行购汇100万美元，则该分行6月8日综合头寸为（）。

某商业银行于近期代客买卖外汇产生4笔交易：卖出即期美元500万，买入2个月远期美元200万，买入即期美元400万，卖出2个月远期美元100万，以下说法正确的是（）

某分行6月8日结汇500万美美元，售汇600万美元，则该分行6月8日综合头寸为（）。

某公司的境外子公司编报报表的货币为美元。母公司本期平均汇率为1美元＝7.30元人民币，资产负债表日的即期汇率为1美元＝7.40元人民币，该公司 “应付债券”账面余额165万美元，其中面值150万美元，应计利息15万美元，该公司期末合并资产负债表“应付债券”折合金额为( )万元人民币。

2005年10月30日，某出口公司持有一张12月30日为到期日，金额为1万美元的远期汇票到银行要求贴现，银行贴现的过程中包括有银行要买入即期外汇，如当时贴现率为6%，即期汇率为USD1=RMB8.2757/04.则银行应该付多少人民币给该公司？

如果某商业银行持有1000万美元资产，700万美元负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万，那么该商业银行的美元敞口头寸为（）万美元。

远大公司的记账本位币为人民币，采用交易发生日的即期汇率折算外币业务。2011年1月1日，远大公司支付价款3000万美元购入某海外上市公司当日发行的3年期债券，远大公司取得该债券后将其划分为可供出售金融资产，该债券面值3000万美元，票面利率10%，于次年1月2日支付上一年度利息，购入当日的即期汇率为1美元=6.54元人民币。12月31日，公允价值为3150万美元，当日即期汇率为1美元-6.34元人

某银行报出的美元对人民币的即期汇率为USD l=CNY 6．8300／6．8312。该银行从客户手中买入100万美元需要支付()万元人民币。

国内远大公司的记账本位币为人民币，采用交易发生日的即期汇率折算外币业务。2011年1月1日，远大公司支付价款3 000万美元购入某海外上市公司发行的3年期债券，远大公司取得该债券后将其划分为可供出售金融资产，该债券面值3 000万美元，票面利率10%，于次年1月2日支付上一年度利息，当日即期汇率为1美元=6.54元人民币。12月31日，公允价值为3 150万美元，当日即期汇率为1美元=6.34元人

1.如果一家银行有10万美元的支票存款，20%的法定存款准备金率，并且持有4万美元的准备金，那么在不改变资产负债表的情况下，它能承受的最大存款流出量是（ ）。

某中国进出口公司为了防范汇率风险，与某银行做如下一笔掉期交易：（1）公司以美元兑人民币的即期汇率买入200万美元；（2）同时签订美元兑人民币3个月远期汇率合约，以约定的价格卖出200万美元。某银行报价如下：买价/卖价即期美元/人民币汇率68500/685803个月后的远期汇率67900/68010在该笔汇率掉期交易中，此进出口公司净支付（）

某公司外币业务采用交易发生日的即期汇率核算，因进口业务向银行购买外汇2250万美元，银行当日卖出价为1美元=6.62元(人民币)，银行当日买入价为1美元=6.68元(人民币)，交易发生日的即期汇率为1美元=6.67元(人民币)，该项外币兑换业务导致企业汇兑损失是( )元。

假设中国某商业银行A将在6个月后向泰国商业银行B支付1000万泰铢的外汇,当前外汇市场美元对泰铢的汇率为1美元=35泰铢。A银行预期泰铢对美元的汇率将上升,因此,A银行选择在新加坡外汇交易市场支付5万美元,购买总额为1000万泰铢的买入期权,其执行价格为1美元=35泰铢。如果6个月后泰铢不升反降,即期汇率变为1美元=56泰铢,则A银行()万美元。

欧洲某公司预测美元将贬值，其美国子公司的资产负债表上将存在100万欧元的潜在折算损失，该公司拟用场内期货合约规避风险。已知期初即期汇率为USD1=1.1200EURO，远期汇率USD1=1.080EURO，预期期末即期汇率为USD1=0.9800EURO，则该公司期初应卖出远期美元是（）万美元。[参考公式：远期合约金额=预期折算损失/（期初远期汇率-预期期末即期汇率）]