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关于内控评价测试程序，下列说法正确的是（）。
A . A、应保证控制测试程序及测试要点完整性，覆盖公司内控流程手册中的所有控制点
B . B、一项测试程序只能对应一个控制点
C . C、属于IT控制类型的控制点可与其他类型控制点合并编制测试程序
D . D、测试程序应明确所需证据名称和具体测试步骤
E . E、测试要点应明确各测试步骤所要实现的具体目标
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下述关于内控缺陷的描述正确的是（）
A . 设计缺陷是因软件编程过程中因设计或规划不到位导致的缺陷
B . 运行缺陷是系统在运行过程中出现的缺陷
C . 设计缺陷因制度或流程设计缺陷而引发
D . 运行缺陷因制度执行不到位而引发
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下列对消防控制室内控制设备布置要求正确的是（）。
A . 盘前操作距离：单列布置时不应小于1.5米，双列布置时不应小于3米
B . 值班人员经常工作的一面，控制盘至墙的距离不应小于2米
C . 盘后维修距离不应小于1m
D . 控制盘的排列长度大于4米时，控制盘两端应设置宽度不应小于2米的通道
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下列有关商业银行销售内控制度的说法，正确的是（
）。
A . 商业银行应当建立理财产品销售业务账户管理制度，确保各类账户的开立和使用符合法律法规和相关监管规定
B . 商业银行应当依法建立客户信息管理制度和保密制度，防范客户信息被不当使用
C . 商业银行应当建立文档保存制度，妥善保存理财产品销售环节涉及的所有文件、记录、录音等相关资料
D . 商业银行应当具备与管控理财产品销售风险相适应的技术支持系统和后台保障能力
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关于公司内控流程管理要素采集，下列说法正确的是（）。
A . A、提供标准流程步骤及其说明
B . B、提供流程步骤涉及层级、部门，不需要岗位信息
C . C、提供授权类型及相关印章
D . D、提供制度名称、制度文号，不需对应的制度条款
E . E、提供控制点信息，不需对应的风险
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关于在实践中落实基金公司内控目标，以下描述正确的是（）。
A . A.某基金公司董事会积极指导公司的内控建设
B . B.某基金公司为扩大基金规模，要求全体员工均参与基金销售
C . C.某基金公司的企业文化是股东利益优先
D . D.某基金公司为节省人力成本，内控部门人员配置长期不足
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关于公司内控流程图，下列说法错误的是（）。
A . A、职能带位于流程图正上方
B . B、跨层级内控流程采取流程接口方式衔接
C . C、在单个内控流程图中，一个风险点只能对应一个控制点
D . D、在单个内控流程图中，多个风险点对应一个控制点
E . E、风控信息系统流程图只能查看，不能穿透查询
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内控制度建设的原则中不正确的是（）。
A . A、审慎性
B . B、真实性
C . C、独立性
D . D、适度性
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业务公章由会计负责人保管、使用，严格遵守章、证分管的原则。（）
A . 正确
B . 错误
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以下关于内控合规管理信息系统功能描述正确的是（）。
A . 实现内外部规章制度的拆分、维护、评价以及数字化的存储与应用
B . 建立从检查计划申报审核、项目启动实施、文档资料管理到整改信息录入、审核及督办的标准化流程
C . 按照业务类别建立并维护违规点库，作为各类监督项目执行过程中的基本依据
D . 支持内控评价等级申报与计分
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下述关于内控评价方法的描述，正确的是（）
A . 穿行测试是为了验证实际业务操作是否按照制度设计的控制要求执行
B . 控制测试是为了判断制度设计的有效性
C . 控制测试是选择具有代表性的一笔或若干笔具体业务，按照流程描述内容从头到尾重新操作一遍，验证业务流程各个控制点的实际执行情况与所描述的是否一致
D . 穿行测试是选择具有代表性的一笔或若干笔具体业务，按照流程描述内容从头到尾重新操作一遍，验证业务流程各个控制点的实际执行情况与所描述的是否一致
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下列关于针对湖南衡阳某集团公司货币资金内控审计案例中存在的问题所给出的建议中，不合理的是（）。
A . 改善企业内部控制环境，建立相互制约的管控机制
B . 建立有效的货币资金内部控制制度，加强财务管理
C . 建立有效的财务会计控制系统
D . 财务人员财务采购业务实现有效控制
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关于国家电网公司内控流程框架，下列说法正确的是（）。
A . A、内控流程框架是实际业务类型的汇总，不反映流程衔接关系
B . B、公文办理流程各业务部门均应用，必须自行梳理
C . C、国家电网公司末端流程就是四级流程
D . D、内控流程框架是流程建设的基础，可以有效避免流程重复建设
E . E、内控流程框架由各级单位依据实际业务梳理
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下列符合国家电网公司内控流程管理原则的有（）
A . A、实现横向协同、纵向贯通B、集中体现各级单位管控要求
B . C、以风险为导向，确定业务关键控制环节
C . D、与实际业务操作保持一致
D . E、内部控制牵头部门主导建设，业务部门做好配合
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关于内控评价，下列说法正确的是（）。
A . A、内控评价主要针对内部控制运行的有效性
B . B、评价范围应重点关注重要业务单位、重大业务事项和高风险领域
C . C、对各单位开展内控评价可以采取不同的评价方法和标准
D . D、内控评价应以事实为依据，报告内容可以主观决定
E . E、内控评价应涵盖各类业务和事项
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下列关于内控合规管理信息系统表述正确的是（）。
A . 内控合规管理信息系统由总行内控与法律合规部组织开发，只面向内控合规条线人员使用
B . 内控合规管理信息系统由总行内控与法律合规部组织开发，面向全行员工使用
C . 全行所有员工都可以登录内控合规管理信息系统查看制度、个人合规档案
D . 只有授权用户才可以登陆内控合规管理信息系统查看制度、个人合规档案
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关于内控评价结论，下列说法错误的是（）
A . A、内部控制存在多个一般缺陷的，不可出具内部控制有效结论
B . B、内部控制有效是指不存在内控缺陷
C . C、内部控制存在多个重要缺陷但不构成重大缺陷的，应出具内部控制有效结论
D . D、内部控制只有一个重大缺陷，应出具无效性结论
E . E、内部控制存在多个重大缺陷，才应出具无效性结论
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对于一家保险公司来说，下列关于反洗钱内控制度建设方面的做法正确的有（）
A . 在高风险情形下，金融机构应采取强化措施管理和降低风险
B . 在低风险情形下，允许采取简化措施
C . 如果金融机构合理怀疑存在洗钱或恐怖融资的情况，则不允许采取简化措施
D . 如果金融机构合理怀疑存在洗钱或恐怖融资的情况，但风险较低，则允许采取简化措施
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关于公司内控流程关键控制点判断标准，下列描述正确的是（）。
A . A、该控制点规避高风险，与控制点相关的风险如果发生，对公司的生产经营、财务信息质量、合规责任影响重大
B . B、该控制点涉及关键单据及文档的传递、审阅、批准
C . C、该控制点对应的风险其他控制点可起到规避、防范的控制作用
D . D、该控制点涉及常规交易的操作与审核
E . E、该控制点涉及非常规交易的操作与审核
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以下关于内控检查计划备案的描述，正确的是（）
A . 检查主办部门应于每年12月31日前，将次年检查计划报送同级法律与合规职能部门备案
B . 检查主办部门制定临时检查计划，要向同级法律与合规部门进行备案
C . 分行法律与合规职能部门应于每年年初10个工作日内将辖内检查计划向总行法律与合规部备案
D . 分行法律与合规职能部门应于每月月初5个工作日内将辖内临时性检查计划向总行法律与合规部备案
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关于风控与内控，以下说法正确的是（）
A、风控与内控本质上都是通过评估、防范、控制企业风险，促进经营目标的实现
B、内控主要从流程合规、反舞弊角度出发，“自下而上”地诊断招标采购、销售、资金等具体运营流程中的内部控制缺陷，并进行整改
C、风控主要围绕企业战略经营目标，“自上而下”地辨识、评估、分析风险，并提出风险预警防范和应急管理的策略和措施
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下列对消防控制室内控制设备的布置要求说法正确的是（）
A．单列布置时，盘前操作距离不应小于1.5m，双列布置时不应小于2m
B．值班人员经常工作的一面，设备面盘至墙的距离不应小于2m
C．盘后维修距离不应小于1m
D．控制盘的排列长度大于4m时，控制盘两端应设置不小于1m的通道
E．与建筑其他弱电系统合用的消防控制室内，消防设备应集中设置，并应与其他设备间有明显间隔
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下列对消防控制室内控制设备布置要求不正确的是（):
A、盘前操作距离:单列布置时不应小于1.5米，双列布置时不应小于2米
B、值班人员经常工作的一面，控制盘至墙的距离不应小于3米
C、盘后维修距离不应小于2m
D、控制盘的排列长度大于4米时,控制盘两端应设置宽度不应小于1米的通道
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下列关于基金管理人内控机制的四个层次的说法中，错误的是（）
A．从横向关系来看，在同一内控层次内，应权力分配、相互制衡
B．基金管理人应建立关键岗位轮岗和定期错查制度，杜绝中层管理人员串通作案
C．从纵向关系来看，下级受上级监份，上级具有决定权，不受下级牵制
D．经过横向和纵向的核查和制约，才能更好地降低风险
