在办理错账冲正业务时,复核人员应审核原始凭证(含复印件)和错账冲正审批材料,重点检查原始业务发生的真实性,检查错账冲正业务凭证填制的()、合规性。
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柜员隔日发现内部账户账务错误,填制特种转账凭证办理错账调整,分别根据情况选择(),经主管授权后办理错账冲正及补记。
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隔日发现凭证金额填错应填制()办理错账冲正。
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客户通过网银办理的业务如发现差错,可到柜面办理错账冲正。
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记账串户,编制同方向红、蓝字记账凭证,办理错账冲正。
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隔日发现的错账,应填制错账冲正凭证,经()审查签批后办理。
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隔日或以后发现错账需要冲正账务时,应填制“错账冲正借方凭证”或“错账冲正贷方凭证”,详细写明冲正日期、错账日期、错账原因、金额、被冲销的账号、户名、补记的账号、户名、摘要等内容。
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客户通过()办理的业务如发现差错,柜员不允许为其办理错账冲正。
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柜员错账冲正必须经会计主管审批授权,抹账或冲账时,应在原始凭证上用蓝字注明抹账或冲账交易的凭证号及“已于X年X月X日冲正”字样。
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错账冲正原则上由原始记账机构负责操作,其他机构(包括跨机构业务中的被记账机构)一般不得冲正。错账冲正原则上应采取()
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隔日或以后发现的错账,应填制错账冲正凭证,经()审查签批后办理
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隔日错账冲正必须填制“错账冲正凭证”经主管或机构负责人审核签字后,启“0488隔日错账调整”交易进行冲正,并经()级柜员授权确认。
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对于隔日错账冲正,会计主管必须在冲正处理凭证上注明冲销原因,无需在原错误凭证上注明错误事由、冲账日期并与经办人员共同签字负责。()
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对隔日的错账冲正,()必须在原错误凭证上注明错误事由、冲账日期等,授权人员与经办人员共同签字负责。
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错账冲正时应在原错账凭证上用红字注明冲正日期,加盖记账人员名章,并在()上注明错账日期及原因。
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办理客户账户的错账冲正业务,应由()做出书面说明,经会计主管审核同意后进行。
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对于错账冲正及反交易业务,现场管理人员审核要点包括().
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柜员隔日发现内部账户账务错误,应认真核实,确需调整的,填制特种转账凭证办理错账调整,经会计主管核实,柜员使用7022传票录入交易进行录入,功能项分别根据情况选择()、()、(),经主管授权后办理错账冲正及补记。
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错账冲正须经()现场审核、审批和全程监督业务办理。
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错账冲正业务应区别(),分别使用不同的交易办理。
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错账冲正原则上由原始记账机构负责操作,其他机构(包括跨机构业务中的被记账机构)一般不得冲正()
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办理冲正业务时,原错账凭证上须由()注明错误事由、冲正日期等内容并签章后复印一份作为冲正凭证附件。如为票据打印错误办理的冲正业务,()在原打印的错误票据上注明冲正原因并签章确认,再由经办柜员将票据切右下角加盖 “作废”戳记后作为冲正凭证附件
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在办理错账冲正业务时,复核人员应()
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前端交易类错账冲正,应先(),再按正确的原始凭证录入系统
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柜员在办理错账冲正业务时应详细说明原因,经会计主管现场审核后办理冲正交易,并登记《差错登记簿》()
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