下列符合证券公司业务规则的有（）。

相似题目

• 按照规定，我国企业可在会计准则所允许的范围内，选择适合本企业经济业务特点的会计政策，且各期保持一致。上市公司的下列行为中，符合可比性要求的有（）。

  A . A．根据《企业会计准则》的要求，交易性金融资产在资产负债表日按公允价值计量，不再计提跌价准备 B . B．上期提取甲公司长期股权投资减值准备250000元，鉴于股市行情下跌，本期又提取减值100000元 C . C．鉴于本期经营亏损，将已达到预定可使用状态的工程借款的利息支出予以资本化 D . D．鉴于某项固定资产已经改扩建，决定重新确定其折旧年限 E . E．因预计本年度将发生亏损，将以前年度计提的存货跌价准备全部予以转回

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• 下列主体中，应当制定相关业务规则，规范证券发行与承销行为的有（）。 Ⅰ.中国证监会 Ⅱ.证券交易所 Ⅲ.证券登记结算机构 Ⅳ.中国证券业协会

  A . Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B . Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C . Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ D . Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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• 某大型集团公司为强化担保业务内部控制，制定了担保业务内部控制制度。在该制度规定的下列内容中，符合内部控制要求的有（）

  A . 重大对外担保业务由集团公司统一审批，严禁子公司自行对外担保或者子公司之间提供互保 B . 对外担保业务应当履行严格的风险评估程序，并形成书面评估报告；被担保人要求变更担保事项的，公司应当重新履行评估与审批程序 C . 对外担保业务应当指定专人进行跟踪分析，密切关注担保项目的进展情况 D . 对于与担保业务相关的抵押物，可以在担保有效期间内进行投资管理，使其保值增值

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• 某股份有限公司对下列各项业务进行的会计处理中，不符合会计准则规定的有（　　）。

  A . 由于物价持续下跌，存货的核算由原来的加权平均法改为先进先出法 B . 由于银行提高了借款利率，当期发生的财务费用过高，故该公司将超出财务计划的利息暂作资本化处理 C . 由于产品销路不畅，产品销售收入减少，固定费用相对过高，该公司将固定资产折旧方法由原来的年数总和法改为平均年限法 D . 由于无形资产预计使用年限改变而变更无形资产的摊销年限

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• 某股份有限公司对下列各项业务进行的会计处理中，符合会计准则规定的有()。

  A . 由于物价持续下跌，存货的核算由原来的加权平均法改为先进先出法 B . 交易性金融资产持有期间收到的现金股利，属于投资前被投资方实现的利润，冲减交易性金融资产的成本 C . 由于产品销路不畅，产品销售收入减少，固定费用相对过高，该公司将固定资产折旧方法由原年数总和法改为年限平均法 D . 对以前年度损益进行追溯调整或追溯重述的，应当重新计算各列报期间的每股收益

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• 某股份有限公司对下列各项业务进行的会计处理中，符合会计准则规定的有（）。

  A . 由于物价持续下跌，存货的核算由原来的加权平均法改为先进先出法 B . 由于银行提高了借款利率，当期发生的财务费用过高，故该公司将超出财务计划的利息暂作资本化处理 C . 由于产品销路不畅，产品销售收入减少，固定费用相对过高，该公司将固定资产折旧方法由原年数总和法改为平均年限法 D . 由于客户财务状况改善，该公司将坏账准备的计提比例由原来的5%降为1% E . 企业以前没有建造合同业务，当年首次承接建造合同，采用完工百分比法核算

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• 下列关于股份有限公司收购自身股份奖励给本公司职工的规则的表述中，符合公司法律制度规定的有( )。

  A . 应经股东大会决议 B . 收购比例不得超过本公司已发行股份总额的5% C . 用于收购的资金应当从公司的资本公积金中支付 D . 所收购的股份应当在1年内转让给职工

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• 上市公司的下列业务中，符合重要性要求的有（）。

  A . A．对长期股权投资提取减值准备 B . B．本期将购买办公用品的支出直接计入当期费用 C . C．每一中期末都要对外提供中期报告 D . D．在资产负债表日，如果委托贷款的合同利率与实际利率差异较小，企业可以采用合同利率计算确定利息收入 E . E．年度财务报告比季度财务报告披露得详细

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• 上市公司的下列业务中，符合重要性要求的有()

  A . 根据《会计准则》的要求，对委托贷款提取减值准备 B . 本期将购买办公用品的支出直接计入当期费用 C . 每一中期末都要对外提供中期报告 D . 在资产负债表日，如果委托贷款的合同利率与实际利率差异较小，企业可以采用合同利率计算确定利息收入 E . 年度财务报告比季度财务报告披露得详细

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• 关于证券公司申请融资融券业务资格需要具备的条件，下列说法中正确的有（　　）。 Ⅰ.经营证券经纪业务已满5年 Ⅱ.公司及其董事、监事最近2年内未因违法违规经营受到行政处罚 Ⅲ.财务状况良好，最近3年各项风险控制指标持续符合规定 Ⅳ.已建立完善的客户投诉处理机制

  A . Ⅰ.Ⅳ B . Ⅱ. Ⅳ C . Ⅱ .Ⅲ. Ⅳ D . Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ .Ⅳ

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• A证券公司取得了为期货公司提供中间介绍业务的资格，现公司拟向下列期货公司提供介绍业务服务，其中符合规定的有（）。

  A . B期货公司是A证券公司的全资子公司 B . C期货公司与A证券公司均属于某资产投资公司控制 C . A证券公司是D期货公司的控股公司 D . E期货公司与A证券公司之间业务关系密切

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• 某股份有限公司对下列各项业务进行的会计处理中，符合会计准则规定的有。

  A、由于物价持续下跌,存货的核算由原来的加权平均法改为先进先出法 B、由于银行提高了借款利率,当期发生的财务费用过高,故该公司将超出财务计划的利息暂作资本化处理 C、由于产品销路不畅,产品销售收入减少,固定费用相对过高,该公司将固定资产折旧方法由原年数总和法改为平均年限法 D、由于客户财务状况改善,该公司将坏账准备的计提比例由原来的5%降为1% E、因固定资产改良将其折旧年限由8年延长至10年

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• 按照规定，我国企业可在会计准则所允许的范围内，选择适合本企业经济业务特点的会计政策，且各期保持一致。上市公司的下列行为中，符合可比性要求的有()

  A . 根据《企业会计准则》的要求，交易性金融资产在资产负债表日按公允价值计量，不再计提跌价准备 B . 上期提取甲公司长期股权投资减值准备250000元，鉴于股市行情下跌，本期又提取减值100000元 C . 鉴于本期经营亏损，将已达到预定可使用状态的工程借款的利息支出予以资本化 D . 鉴于某项固定资产已经改扩建，决定重新确定其折旧年限 E . 因预计本年度将发生亏损，将以前年度计提的存货跌价准备全部予以转回

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• 关于证券公司提供中间介绍业务的业务规则，下列说法中正确的有（）。 Ⅰ.证券公司应当按照合规、审慎经营的原则，制定并有效执行中间介绍业务规则、内部控制、合规检查等制度 Ⅱ.证券公司可以同时接受多个期货公司的委托从事中间介绍业务 Ⅲ.期货公司与证券公司应当建立中间介绍业务的对接规则 Ⅳ.证券公司与期货公司应当独立经营，保持财务、人员、经营场所等分开隔离

  A . Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B . Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ C . Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D . Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

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• 下列关于股东有限公司收购自身股份奖励给本公司职工的规则的表述中，符合公司法律制度规定的有：

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• 下列证券经纪业务人员的行为中，符合要求的有（）。

  A．从事技术、风险监控、合规管理的人员不得从事营销、客户账户及客户资金存管等业务活动 B．营销人员不得经办客户账户及客户资金存管业务 C．技术人员不得承担风险监控及合规管理职责 D．风险监控人员不得承担客户资金托管业务

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• 在申报价格最小变动单位方面，以下符合＜深圳证券交易所交易规则》规定的有（）。

  <img src='https://img2.soutiyun.com/ask/uploadfile/2427001-2430000/832a3bb9c22183e631366b011d1317cf.gif' /> 此题为多项选择题。

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• 某注册会计师负责对外商投资企业丁公司增加注册资本进行验证。在执行验资业务时，外方出资者的下列货币出资方式中，符合规定的有（）。

  <img src='https://img2.soutiyun.com/ask/uploadfile/2565001-2568000/bd1e80a2b4a1dce771896394d7953a3a.gif' /> 此题为多项选择题。

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• 甲公司发生的下列各项金融资产转移业务中，不符合终止确认条件的有（）

  A．采用不附追索权的方式将应收A公司的款项转移给乙公司 B．将持有B公司债权投资出售给丙公司，同时签订一项看涨期权合同，且该看涨期权为一项深度价内期权 C．将持有的一项商业承兑汇票向银行进行贴现，且银行具有追索权 D．将持有的C公司债券出售给丁公司，同时签订一项买断式回购协议，约定无论回购日市价金额高低，甲公司均需按照已确定的价格回购该债券

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• 根据《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市业务规则适用指引第1号》，下列关于发行人不再符合申报标准处置的说法，正确的是（）

  A．北交所上市委员会召开审议会议前，发行人因更新财务报告等情形导致不再符合申报时选定的上市标准，不得变更为其他标准 B．北交所上市委员会召开审议会议前，发行人不再符合任何一套上市标准的，可以撤回发行上市申请 C．北交所上市委员会召开审议会议前，发行人不再符合任何一套上市标准的，不得撤回发行上市申请 D．北交所上市委员会召开审议会议前，发行人不再符合任何一套上市标准的，应当撤回发行上市申请

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• 下列属于证券公司开展自营业务应遵循的法律法规，自律规则的有（）Ⅰ《证券公司监督管理条例》Ⅱ《公司债券承销业务规范》Ⅲ《证券公司证券自营业务指引》Ⅳ《上海证券交易所债券交易实施细则》

  A．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B．Ⅰ、Ⅲ C．Ⅲ、Ⅳ D．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

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• 在转融通证券出借业务试点期间，下列符合出借人的资质要求的是（）I.不存在被法律、行政法规、部门规章或交易所业务规则禁止或者限制参与证券出借交易的情形II.熟悉证券出借交易相关规则，了解证券出借交易相关规则和风险特性，具备相应风险承受能力III.最近三年没有与证券交易相关的重大违法违规记录IV.普通投资者

  A．I、III B．I、II、III C．I、II D．II、III、IV

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