-
以下对广东农村信用社操作柜员的业务规定描述错误的是（）
A . A.柜员必须在业务操作权限范围内办理业务，严禁在当班期间在柜台内外办理本人或代办他人各项业务
B . B.严禁员工代客户在相关文书和凭证上签字
C . C.允许同时代表合作金融机构与客户两方签署相关业务文本或办理有关手续
D . D.如因业务或拓展需要办理的业务，柜员必须在非当班时或交由营业网点其他业务经办人员前往营业窗口办理
-
以下对广东农村信用社柜员日初处理的后续处理描述错误的是（）
A . A.会计档案保管期自档案所属年度终了后的次年一月一日起计算
B . B.对决算报表、附表及决算分析资料、实收资本、股本金分户账进行永久保管
C . C.信用社（行）的月（季、半年）报表及汇总全辖信用社的月（季、半年）报表、全部科目分户账及对账回单（除所有者权益科目）需保管十五年
D . D.核心业务系统报表打印的各类资料及各种不定期报表需保管十五年
-
以下对广东农村信用社办理单位验资账户销户业务的主要风险点描述错误的是（）
A . A.审核客户撤销账户的材料或证明是否齐全，手续是否完备
B . B.验资不成功的验资户撤销时，应将资金原路退回给投资人，对于以转账现式缴存资金的允许提取现金
C . C.验资不成功的验资户撤销时，应逐笔原路退回缴资资金，最后一笔资金的退回时应选择销户
D . D.注册验资成功的，直接将验资户转基本存款户，如基本存款户在他行的资金款项必须转入其对应的基本存款账户
-
以下对广东农村信用社柜员日初处理的交易处理描述错误的是（）
A . A.柜员签到：柜员签到时刷卡读入柜员号后手工输入密码签到
B . B.机构签到：柜员执行“[009198]机构签到“交易完成机构签到
C . C.柜员物品领用：非现金（分）中心柜员通过“[128101]普通柜员物品领用和上缴“、现金（分）中心柜员通过“[028101]现金中心柜员领用“交易领用柜员物品箱
D . D.报表打印：柜员通过“[200000]柜员交易流水查询“交易对机构日终后所产生报表进行打印
-
对广东农村信用社柜员休假处理的交易处理描述错误的是（）
A . A.柜员所在机构提出柜面维护申请，填写柜面维护申请表由申请机构有权人审批确认
B . B.人力资源管理有权审批人对申请进行审批后，交由人力资源管理岗经办员进行处理
C . C.人力资源管理岗经办员执行“[311005]新建柜员复核“，将该柜员状态置为“停用“，修改时还需主管授权确认
D . D.柜员休假完毕后，还需重复上述申请审批流程将该柜员状态由“停用“置为“正常“
-
对广东农村信用社劳动管理中的柜员特殊交接管理描述错误的是（）
A . A.柜员特殊交接是指柜员因突发事件（如生病、交通意外等）不能回营业单位进行交接
B . B.由营业机构负责人清点核实离岗柜员账实情况，账实相符后才能办理交接手续，会计主管作监交人
C . C.离岗柜员现金箱必须清为零
D . D.交接完毕后，由人事岗柜员将离岗柜员工作状态为“休假离职“
-
以下对广东农村信用社柜员限额的描述错误的是（）
A . A.柜员限额包括交易限额和授权限额
B . B.交易限额用于设置每个柜员级别是否具备转账交易的授权权限
C . C.授权限额用于设置每个柜员级别是否具备现金或转账交易的授权权限及可授权的金额范围
D . D.各法人联社（总行）可结合业务需要为本法人联社（总行）设置各级别柜员的交易（授权）限额额度
-
以下对广东农村信用社电子文件代付业务主要风险点描述不正确的是（）
A . A.委托代付的协议书要素是否真实、准确、齐全、有效。
B . B.委托单位所代付的款项来源必须合法。
C . C.委托单位的代付账号是否正常。
D . D.存放数据电子文件的U盘应双方当面交接清楚，数据需备份保存。
-
以下对广东农村信用社劳动管理中的柜员轮班交接管理描述错误的是（）
A . A.柜员交接时必须平账，保管的现金、重要空白凭证、有价单证以及其他实物等应与交接时的柜员扎账表及相关资料核对相符
B . B.柜员交接须登记《柜员交接登记簿》（通过系统交易进行凭证和现金交接的除外），详细列明交接的凭证、账、表、档案文件、相关资料以及应交接的其他物件等
C . C.交接双方应对有关账、款、实物等进行认真核对
D . D.交接双方及监交人应在《会计主管工作日志》及有关书面资料上签章证明
-
以下哪一项不属于广东农村信用社柜员值班的主要风险点？（）
A . A.严禁柜员使用简单、有规律或容易为人所知的数字作为柜员密码，防范操作风险
B . B.操作柜员及授权柜员应认真核对录入的柜员值班机构、柜组、级别等信息，以免出现值班柜员超权限操作或不能操作权限内交易的情况
C . C.柜员收到值班通知后在离开原机构前必须清空物品箱，否则不能在值班机构登陆
D . D.值班结束当天，值班柜员必须将物品箱清空，否则导致下个工作日不能在原所属机构和值班机构登陆
-
以下对广东农村信用社柜员卡登记、制卡、发放和领用的交易结果描述错误的是（）
A . A.制卡完成，柜员卡的状态为“已制卡，未发放“
B . B.发放后，柜员卡的状态为“已发放，未启用“
C . C.领用后，柜员卡的状态为“废止“
D . D.柜员启用后，柜员卡的状态为“正常“
-
以下哪一项属于广东农村信用社柜员物品交接的后续处理？（）
A . 联社人力资源部门及时更新柜员调动信息，统筹全社柜员分布及岗位设置情况
B . 人力资源岗对回收的卡片应联同稽核监督部门定期进行销毁
C . 柜员将打印出来的物品箱物品清单和业务交易单一并装订，并按顺序专夹保管，以备查核
D . 营业网点缴款柜员将现金管理（分）中心盖章的现金调拨单第二联作业务交易单的附件
-
以下对广东农村信用社柜员日终处理时柜员物品箱上缴描述错误的是（）
A . A.普通柜员物品箱上缴：非现金管理中心柜员通过“[128101]普通柜员物品箱上缴“交易，查询打印重要空白凭证、其它物品及尾箱余额清单，与库存实物数量核对相符后进行物品箱上缴
B . B.现金中心柜员物品箱上缴：现金管理中心柜员通过“[028101]现金中心柜员物品箱上缴“交易，完成所领用现金、重要空白凭证和其它物品的整体上缴以及相关清单、凭证的打印
C . C.柜员上缴物品箱后，物品箱状态更新为“废止“状态
D . D.柜员上缴物品箱后，柜员不能进行涉及物品箱现金余额、重要空白凭证及其它物品数量和状态变化的交易
-
在广东农村信用社柜员职责中，以下对授权主管的业务规定描述错误的是（）
A . A.授权主管必须按规章制度和操作规程的规定对网点业务处理进行监督控制，在职权范围内对柜员金融性交易和非金融性交易进行实时授权，履行事中监督职责
B . B.授权可由主管亲自操作或者授权主管将授权卡和密码交给经办柜员操作
C . C.除正常工作时间外，在节假日营业期间，营业机构必须保证有至少一名相应级别的主管进行业务授权及相关管理
D . D.授权主管可以在签到或非签到状态下进行业务授权
-
以下对广东农村信用社个人教育储蓄销户的主要风险控制描述错误的是（）
A . A.审核存折的真伪，销户时，必须通过刷折读入账户信息，磁条失去磁性的，需更换新折后再进行销户
B . B.现金方式销户的，须核对支付款项再进行支付；如果属于超限额的大额支付需由复核人员复核后再将款项支付给客户
C . C.转账方式销户的，核对转入账号和户名与客户提供的是否相符，以免造成串户
D . D.办理账户销户后，将存折封面页逐页加盖结清章后返还客户，并要求客户在存折封面内页签名确认；收回流水页，将磁条沿对角线剪掉
-
以下对广东农村信用社银行卡销/换卡、吞卡/折业务的主要风险点描述不正确的是（）
A . A.吞卡专管人员要认真核对系统记录信息与实物内容一致
B . B.客户办理销/换卡、吞卡/折登记簿“退还“时，是否本人持有效证件办理
C . C.对超7个工作日仍未领取的吞卡/折进行剪角作废处理，定期上缴
D . D.对现金管理中心或现金管理分中心退回的卡/折，各网点需找出原因，及时处理
-
按广东农村信用社国际业务对基础数据维护的规定，以下对业务处理期限维护的主要风险点描述正确的是（）
A . 业务主管部门没有根据实际经营状况，合理的设置交易限额，从而导致交易风险
B . 操作人员未重视该功能的使用，导致业务处理逾期
C . 交易完成后，经办柜员未在登记簿上登记
D . 该网点不具备受理该业务的权限
-
以下对广东农村信用社公积金归集户开户业务的主要风险点描述不正确的是（）
A . A.审核客户提交的开户资料和证件是否真实、有效、齐全
B . B.审核开立单位银行结算账户申请书填写的内容与证明文件是否一致
C . C.存款人单位章和预留的印鉴（名章）与企业名称是否相同，不相同的是否有法定代表人或单位负责人的授权书
D . D.开户后未送人行审核
-
以下对广东农村信用社柜员离职处理的交易处理描述错误的是（）
A . A.柜员所在机构提出柜面维护申请，填写柜面维护申请表由申请机构有权人审批确认
B . B.人力资源管理有权审批人对申请进行审批后，交由人力资源管理岗经办员进行处理
C . C.人力资源管理岗经办员执行“[311006]柜员信息查询/维护“，将该柜员状态置为“停用“，修改时还需主管授权确认
D . D.离职柜员所在机构还应同时收回该柜员的柜员卡，并将收回的柜员卡作剪磁作废处理
-
对广东农村信用社第三方存管业务中对代理深发展存管签约的主要风险点描述不正确的是（）
A . A.客户提交的资料和证件是否真实、有效、合规。
B . B.《特殊业务申请表》是否有效。
C . C.客户提供的证件类型和证件号码与账户系统开户信息是否一致。
D . D.认真履行客户的身份识别，对行为异常、办理银证转账交易的频率、金额与客户身份严重不符等异常情况时，必须密切关注。
-
关于广东农村信用社中间业务的电子文件代收业务的主要风险点描述错误的是（）
A . A.委托代收的协议书要素是否真实、准确、齐全、有效。
B . B.收款单位所代收的款项只能从对公活期账户中扣收（非储蓄账户），不能从个人银行结算账户进行操作。
C . C.存放数据电子文件的U盘应双方当面交接清楚，数据需备份保存。
D . D.代收业务的业务大类是否在“[341148]新增中间业务种类“交易设置正确。
-
以下不属于广东农村信用社第三方存管业务中对代理兴业银行存管签约流程的主要风险点描述的是（）
A . A.《客户交易结算资金银行存管协议》是否有效
B . B.客户提供的证件类型和证件号码与账户系统开户信息是否一致
C . C.认真履行客户的身份识别，对行为异常、办理银证转账交易的频率、金额与客户身份严重不符等异常情况时，必须密切关注
D . D.客户的兴业账户余额是否充足
-
以下对广东农村信用社柜员现金调剂的交易处理描述错误的是（）
A . A.营业期间柜员尾箱出现现金过多或不足时提出现金调剂申请
B . B.营业网点调出柜员操作“[020010]柜员长短款处理“交易，接收柜员清点现金无误刷卡并输入交易密码，主管授权后提交完成现金调剂处理，打印业务交易单
C . C.调出柜员与接收柜员在监控录像下办理现金实物交接
D . D.接收柜员清点现金与业务交易单核对无误后，现金入箱保管，交易双方在业务交易单上签章确认
-
以下对广东农村信用社柜员卡登记、制卡、发放和领用的主要风险点描述错误的是（）
A . A.空白柜员卡纳入联社重要空白凭证管理，联社应严格按照重要空白凭证保管规定保存柜员卡
B . B.柜员卡的传递必须履行交接手续，交接应设立交接登记簿，登记簿应列明详细的交接信息
C . C.柜员本人收到柜员卡后应马上登陆柜面业务系统设定柜员密码、启用柜员卡
D . D.柜员本人收到柜员卡后如发现该卡已启用或被他人使用应及时把柜员状态置为“废止“
