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以下关于基金资产估值，表述正确的有（ ）。
A . 海外的基金多数不是每个交易日估值
B . 对市场交易不活跃的证券,直接采用市场交易价格估值
C . 我国的封闭式基金每周估值一次
D . 估值方法的一致性指基金进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值原则
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关于基金估值，以下说法正确的是（ ）。
A . 基金估值的负责人是基金管理人
B . 托管人对基金管理人的估值负有监督的责任
C . 基金份额净值是按照基金资产净值除以前一日基金份额的余额数量计算
D . 基金托管人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发给基金管理人
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以下关于基金估值方法的表述错误的是（）。
A . 对停止交易但未行权的权证一般采用估值技术确定公允价值
B . 交易所上市交易的可转换债券按当日收盘价作为估值全价
C . 交易所上市交易的债券也要采用估值技术确定公允价值
D . 首次发行未上市的股票采用估值技术确定公允价值
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以下关于基金估值方法的表述，错误的是（ ）。
A . 银行间债券市场交易的债券，采用估值技术确定公允价值
B . 交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量
C . 非公开发行有明确锁定期的股票，初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用上市交易的同一股票的市价进行估值
D . 交易所上市债券以收盘净价估值
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以下关于基金估值方法的表述错误的是（ ）。
A . 对停止交易但未行权的权证一般采用估值技术确定公允价值
B . 交易所上市交易的债券按估值日收盘净价估值
C . 交易所上市交易的债券也要采用估值技术确定公允价值
D . 首次发行未上市的股票采用估值技术确定公允价值
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关于基金估值，以下表述正确的是（ ）。
A . 确定基金资产实际价值的过程
B . 确定基金资产公允价值的过程
C . 通过对基金所拥有的全部资产按一定的原则和方法进行估算
D . 通过对基金所拥有的所有负债按一定的原则和方法进行估算
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以下关于基金资产估值，表述正确的是（）
A . 海外的基金多数不是每个交易日估值
B . 只要有市场交易价格的证券,直接采用市场交易价格估值
C . 我国的封闭式基金每周估值一次
D . 我国开放式基金于每个交易日估值,并于次日公告基金份额净值
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下列关于基金估值程序的表述正确的是（）。
A . A．基金份额净值是按照每个开放日闭市后基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算
B . B．基金日常估值由基金托管人进行
C . c．基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发给基金托管人
D . D．基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核；基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人
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下列关于基金资产估值的说法中，不正确的是（）。
A . 估值的目的是客观、准确地反映基金资产的价值
B . 估值的对象是基金依法拥有的各类资产
C . 在每一个营业日或每周两次或至少每月3次对基金资产进行估值
D . 因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时，可以暂停估值
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关于基金估值程序，以下表述错误的是（）。
A . 基金日常估值由基金管理人进行
B . 基金估值的第一责任人是基金管理人
C . 基金托管人对基金管理人的计算结果复核无误对外公布
D . 基金托管人对基金管理人的计算结果进行复核
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关于基金资产估值需要考虑的因素，以下表述错误的是（ ）。
A . 我国封闭式基金每个交易日估值，每周披露一次份额净值
B . 交易所上市的股指期货合约以估值当日结算价进行估值
C . 交易活跃的证券，直接采用交易价格对其估值
D . 海外基金的估值频率较低，一般是每月估值一次
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下列关于QDⅡ基金资产估值的说法正确的是（）。
A . A．基金份额净值应当至少每月计算并披露一次
B . B．基金份额净值应当在估值日后2个工作日内披露
C . C．基金份额净值应当以人民币计算并披露
D . D．基金资产的每一买入、卖出交易应当在最近份额净值计算中得到反映
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对存在活跃市场的投资品种，关于基金资产的估值的描述正确的是（）。
A . A．估值日有市价的，应采用市价确定公允价值B．估值目无市价的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化，应采用最近交易市价确定公允价值
B . C．估值日无市价的，并且最近交易目后经济环境发生了重大变化的，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值
C . D．有充分证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，以确定投资品种的公允价值
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以下关于基金资产估值的表述．正确的是（ ）。
A . 基金资产估值的责任人是基金托管人
B . 为保持估值方法的一致性，基金不得变更估值方法
C . 对流动性差的证券估值需注意“滥估”问题
D . 海外基金的估值频率最长为每周估值一次
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下列各项关于QDII基金资产估值的特殊规定表述错误的是（）。
A . 基金份额净值应当至少每周计算并披露一次
B . 基金份额净值应当在估值日后2个工作日内披露
C . 基金份额净值必须以人民币、美元等主要外汇货币同时计算并披露
D . 基金资产的每一买人、卖出交易应当在最近份额净值的计算中得到反映
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关于基金管理人的基金资产估值工作，表述错误的是（ ）。
A . 根据投资策略定期审阅估值原则和程序，确保其持续适用性
B . 应该制定相应的制度，明确基金估值的原则和程序
C . 须与基金托管人使用相同的估值业务系统
D . 建立健全估值决策体系
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下列关于基金资产估值，表述错误的是（）。
A . 基金管理人进行基金估值时，可参考估值工作小组的意见，但不能免除其估值责任
B . 基金管理人每个工作日对基金资产估值
C . 基金资产估值的责任人是基金托管人
D . 基金托管人按基金合同规定，对管理人计算的基金份额净值进行复核
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关于企业年金基金资产估值，以下说法不正确的是（）。
A . 估值的目的是客观、准确地反映企业年金基金资产的价值，并衡量其是否保值、增值
B . 估值的对象包括企业年金基金持有的全部资产，同时也需对所承担的负债进行评估
C . 我国企业年金基金投资管理人应每月对企业年金基金资产进行估值
D . 投资管理人应将估值结果报给企业年金基金托管人
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关于企业年金基金资产估值，以下说法错误的是（）。
A . 估值的目的是客观、准确地反映企业年金基金资产的价值，并衡量其是否保值、增值
B . 企业年金基金投资管理人和托管人每日对企业年金基金资产进行估值
C . 投资管理人应将估值结果报给企业年金基金托管人
D . 估值的对象仅包括企业年金基金持有的全部资产，不需对所承担的负债进行评估
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以下关于基金估值方法的表述，错误的是（）。
A . 银行间债券市场交易的债券，采用估值技术确定公允价值
B . 交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量
C . 非公开发行有明确锁定期的股票，初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用上市交易的同一股票的市价进行估值
D . 交易所上市债券以收盘净价估值
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以下关于基金资产估值的表述，正确的是（ ）。
A . 基金资产总值是指基金可利用资产的价值总和
B . 基金的现有持有人希望流入比实际价值更多的资金
C . 基金的现有持有人希望流出比实际价值更多的资金
D . 基金的现有持有人不关心流入与流出的资金
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以下关于基金资产估值，表述正确的是（ ）。
A . 估值方法的一致性指基金进行资产估值时均应采用同样的估值方法，遵守同样的估值原则
B . 海外的基金多数不是每个交易日估值
C . 我国的封闭式基金每周估值一次
D . 对有市场交易价格的证券，直接采用市场交易价格估值
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以下关于QDII基金估值规定的表述中，不正确的有()。Ⅰ.基金管理公司是QDII基金会计核算和资产估值的责任主体，并负有复核责任Ⅱ.基金份额净值应当以人民币或美元等主要外汇货币单独或同时计算并披露Ⅲ.基金份额净值应当至少每月结算披露一次Ⅳ.基金份额净值应当在估值后4个工作日内披露
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
