甲公司为加强内部报告管理，制定了如下制度。其中不符合相关规定的是()

相似题目

• 甲、乙、丙、丁拟设立一个有限合伙企业，合伙协议中约定了如下内容，其中符合合伙企业法律制度规定的有（）。

  A . 甲仅以出资额为限对企业债务承担责任，同时被推举为合伙事务执行人 B . 乙为有限合伙人，乙在合伙企业存续期间不得从事同本合伙企业相竞争的业务 C . 丙以其劳务出资，为普通合伙人，其出资份额经各合伙人商定为5万元，丙在合伙企业存续期间可以同本合伙企业进行交易 D . 经全体合伙人同意，有限合伙人可以全部转为普通合伙人，普通合伙人也可以全部转为有限合伙人

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• 甲、乙、丙三人共同出资500万元设立了一个有限责任公司，其中甲和乙各出资40%，丙出资20%。该公司章程的下列条款中，不符合公司法律制度规定的是（）。

  A . 股东会表决时，甲、乙、丙按照出资比例行使表决权 B . 股东会表决选举公司董事和总经理时，须经甲、乙、丙一致同意，决议方为通过 C . 公司分配利润时，丙有优先分配权；公司当年利润不足10万元的，仅分配给丙，超过10万元的部分，甲、乙、丙按出资比例分配 D . 公司解散清算后，如有剩余财产，甲、乙、丙按照出资比例分配

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• 甲公司是一家生产电灯的民营企业，2007年公司为未来5年的发展目标制定了与当时的实际情况相符合的战略。然而，在2010年由于种种原因，使得该战略无法继续下去。其中可能的原因包括（）。

  A . 用人不当，主管人员、作业人员玩忽职守 B . 2008年的金融危机，导致该公司无法适应突如其来的外部环境 C . 该公司出现资金缺口，但可以通过银行贷款解决 D . 公司与员工的利益之间存在严重矛盾，企业成员之间缺乏共事的愿望

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• 某大型集团公司为强化担保业务内部控制，制定了担保业务内部控制制度。在该制度规定的下列内容中，符合内部控制要求的有（）

  A . 重大对外担保业务由集团公司统一审批，严禁子公司自行对外担保或者子公司之间提供互保 B . 对外担保业务应当履行严格的风险评估程序，并形成书面评估报告；被担保人要求变更担保事项的，公司应当重新履行评估与审批程序 C . 对外担保业务应当指定专人进行跟踪分析，密切关注担保项目的进展情况 D . 对于与担保业务相关的抵押物，可以在担保有效期间内进行投资管理，使其保值增值

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• 甲、乙、丙、丁欲设立一个有限合伙企业，合伙协议中，约定了如下内容，其中符合合伙企业法律制度规定的有（ ）。

  A . 甲仅以出资额为限对企业的债务承担责任，同时被推举为合伙事务执行人 B . 乙为有限合伙人，乙在合伙企业存续期间可以从事同本企业向竞争的业务 C . 丙为普通合伙人，丙在合伙企业存续期间可以同本企业进行交易 D . 经全体合伙人一致同意，有限合伙人可以全部转为普通合伙人，普通合伙人全部转为有限合伙人

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• 某建筑公司制定了施工现场机械管理制度，检查落实时发现了如下问题。问：

  A . 正确 B . 错误

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• 甲、乙、丙三人共同出资100万元设立了某有限责任公司，其中甲出资50万元，乙出资30万元，丙出资20万元。公司成立后，召开了第一次股东会会议。有关这次会议的下列情况中，不符合我国公司法律制度规定的是（）。

  A . 会议召开15日前通知全体股东 B . 会议决定不设董事会，由甲任执行董事，甲为公司法定代表人 C . 会议决定设1名监事，任期3年 D . 会议选举了公司章程所定的全部监事，包括两名职工代表出任的监事

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• 某全国性社会团体为加强内部管理，制定了内部规范性文件，文件中包括下列内容，其中符合国家有关社会团体法规和政策的是（）。

  A . 各分支机构下面若再设立分支机构应报社会团体理事会批准 B . 明确规定开展业务活动和发展会员的范围 C . 社会团体与其办事机构会员部签订承包协议，每年按会费收入的20%收取管理费 D . 决定把某专业委员会改名为某省分会，全力拓展在该省的业务

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• 甲公司是一家集团企业，为了规范合同管理，特制定出有关合同的管理制度。下列选项中，该公司制定的制度不符合相关规定的是（）。

  A . 合同签订前需要对谈判对方当事人进行资格审查 B . 合同谈判的主要事项应妥善记录 C . 合同文本必须由法律部门起草 D . 合同专用章由专人保管

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• 期货公司应当根据（　　）制定的标准和指引，制定投资者适当性标准的实施方案，建立并有效执行客户开发管理制度和开户审核工作制度，完善业务流程与内部分工，加强责任追究。

  A . 中国期货业协会 B . 中国金融期货交易所 C . 中国金融协会 D . 中国证监会

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• 甲公司针对公司内部信息传递存在的问题，决定加强控制。下列选项中，该公司制定的制度不符合相关规定的是（）。

  A . 内部报告指标体系的设计应当与全面预算管理相结合 B . 内部各管理层级均应当指定专人负责内部报告工作 C . 应当有效利用内部报告进行内部风险评估 D . 利用多种形式鼓励员工及企业利益相关方举报和投诉企业内部的违法违规行为

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• 甲上市公司股本总额为人民币6000万元，准备于2013年12月份向原股东配售股份，董 事会拟定的配售方案如下，其中不符合规定的有（　）。

  A . 拟向原股东配售的股份数量为2000万元 B . 控股股东事先提出申请，经董事会同意后，可以在股东大会召开后承诺认配的股份 数量 C . 采用代销方式发售股份 D . 董事会有权决定将本次募集到的部分资金用于招股说明书未列明的用途，但数额不得 超过募集资金总量的10%

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• 为加强分公司对聘请公估公司的管理，总公司制定了《理赔工作聘请保险公估机构暂行规定》，对分公司聘请公估公司协助理赔工作提出了如下要求：（）（出处：非车险理赔质量指引p24）

  A . A、应坚持以我公司理赔人员为主，公估公司为辅的原则。 B . B、要坚持共同聘请的原则。 C . C、要加强对公估过程的管理。 D . D、要严格控制公估费用。

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• 某大型集团公司为强化担保业务内部控制，制定了担保业务内部控制制度。在该制度规定的下列内容中，不符合内部控制要求的是()

  A . 公司规定：重大对外担保业务由集团公司总经理审批 B . 被担保人要求变更担保事项的，公司应当重新履行评估与审批程序 C . 公司规定如果被担保人出现异常情况，应当通过内部信息与沟通机制及时向有关管理人员报告，妥善处理 D . 公司严禁子公司自行对外担保或者子公司之间提供互保

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• 2007年3月2日，甲公司收到一张由甲、乙两公司共同负担的原始凭证，该公司会计王某作了账务处理，同时将复制件提供给了乙公司并作了账务处理，年终甲公司销毁了一批会计档案，其中包括已保管25年的年度财务报告。6月甲公司会计科长退休，公司经理将其爱人丁某安排财会科任科长。丁某多年从事会计工作并有会计从业资格证，主管部门知道后责令撤换，问：甲公司给乙公司提供原始凭证复制件是否符合国家统一会计制度的规定()

  A . A、符合 B . B、不符合

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• 下列哪个公司不符合《支付业务许可证》申请人应当具备的条件。（ ） A甲公司于2012年申请《支付业务许可证》，经查，甲公司及其高级管理人员吴某于2005年因利用支付业务实施违法犯罪活动受过处罚。 B乙公司有7名熟悉支付业务的高级管理人员。 C丙公司于2011年申请《支付业务许可证》，经查，丙公司的高级管理人员杜某在两年前为违法犯罪活动办理支付业务受过处罚。 D丁公司已建立了健全的组织机构、内部控制制度和风险管理措施。

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• 甲公司是－家生产电灯的民营企业，2007年公司为未来5年的发展目标制定了与当时的实际情况相符合的战略。然而，在2010年由于种种原因，使得该战略无法继续下去。其中可能的原因包括（）。

  A．用人不当，主管人员、作业人员玩忽职守 B．2008年的金融危机，导致该公司无法适应突如其来的外部环境 C．该公司出现资金缺口，但可以通过银行贷款解决 D．公司与员工的利益之间存在严重矛盾，企业成员之间缺乏共事的愿望

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• 2016年2月1日，人民法院受理了甲公司的破产申请，管理人的财产清查报告指出了下列情形，其中可以界定为债务人财产的有（）

  A．甲公司持有的A有限责任公司30%的股权 B．甲公司所有的办公大楼一幢，该办公大楼已向B银行设定抵押 C．5笔应收账款，均有人民法院的判决支持 D．甲公司承租C公司的仓库一间 E．甲公司因受D公司委托加工铝合金门窗，由E公司提供的加工原料铝型材一批

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• 某公司中标某道路工程，工程位于市区内，公司委派甲为该工程项目经理，并由甲组建项目施工经理部。甲为了加强对项目的管理，采取了如下措施：

  (1)施工现场采用8m围挡封闭； (2)施工废水直接排入附近的河道内； (3)对材料人员成本管理的以下环节提出了具体要求：①计量验收；②降低采购成 本；③限额领料；④及时供货；⑤减少资金占用；⑥旧料回收利用。 施工项目的直接管理者是()。（单选题） A.施工企业 B.建设单位 C.监理单位 D.项目施工经理部 “施工现场采用1．8m围挡封闭”不正确，市区内围挡高度应高于()。（单选题）A.1．8m B.2．OmC C.2．2m D.2．5m 施工项目目标控制的任务主要有()。（多选题）A.质量目标控制 B.安全目标控制 C进度目标控制 C.成本目标控制 D.节能减排目标控制 “施工废水直接排人附近的河道内”做法正确。()（判断题） “对材料人员成本管理的以下环节提出了具体要求：①计量验收；②降低采购成 本；③限额领料；④及时供货；⑤减少资金占用；⑥旧料回收利用”做法正确。() （判断题） 请帮忙给出每个问题的正确答案和分析，谢谢！

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• 甲公司为一家非国有控股主板上市公司，自2013年1月1日起全面实施《企业内部控制基本规范》及其配套指引。甲公司就此制定了内部控制规范体系实施工作方案，该方案要点如下：

  （1）工作目标。通过实施内部控制规范体系，进一步提升公司治理水平和风险管控能力，合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 （2）组织领导。董事会对内部控制的建立健全和有效实施负责，对内部控制建设中的重大问题作出决策。经理层负责组织领导公司内部控制日常运行，确定公司最大风险承受度，并对职能部门和业务单元实施内部控制体系进行指导。公司设置内部控制专职机构，负责制定内部控制手册并经批准后组织落实。 （3）工作安排。内部控制规范体系建设工作分阶段进行：第一阶段，梳理业务流程。公司严格按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求进行“对标”，认真梳理先行管理制度和业务流程；对配套指引未涵盖的业务领域，不纳入本公司实施内部控制控制规范体系的范围，不再进行相关管理制度和业务流程梳理。第二阶段，开展风险评估。公司根据战略规划和发展目标，组织开展风险评估工作，识别和分析经营管理过程中的各种内部风险，制定风险应对策略并实施相应的控制活动。第三阶段，组织内部控制试运行。公司通过深入宣传和加强培训等手段，在全公司范围内组织开展内部控制试运行工作。第四阶段，在内部控制正式运行的基础上，开展内部控制自我评价。 （4）控制重点。公司根据业务特点和发展实际，在梳理业务流程和开展风险评估的基础上，拟重点对研发业务、资金活动和合同管理，有针对性的实施控制。一是规范研发项目审批流程，重大研发项目由总经理办公会审议通过后实施。二是严格对现金和银行存款的管理，指定一人对办理资金业务的相关印章和票据进行集中管理。三是加强合同纠纷管理，合同纠纷经协商一致，应与对方当事人签订书面协议；合同纠纷经协商无法解决的，应根据合同约定选择仲裁或诉讼方式解决。 （5）自我评价。公司授权内部审计部门作为内部控制评价部门，负责内部控制评价的具体组织实施工作，内部审计部门根据公司实际情况和管理要求，制定科学合理的评价工作方案，报经理层批准后实施。 （6）外部审计。公司拟聘用A会计师事务所为公司2013年内部控制自我评价工作提供咨询服务，同时，委托该会计师事务所提供内部控制审计服务。A会计师事务所的咨询部门和审计部门相互独立，各自提供服务，人员不交叉混用。 要求： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求，逐项分析判断甲公司（1）至（6）项内容是否存在不当之处；对存在不当之处的，分别指出不当之处，并分别说明理由。

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• 4、甲公司是一家成功的家电企业，多年来致力于为消费者提供整套家电解决方案。随着互联网技术的兴起，公司于2004年制定并实施了进军智能家居领域的战略，通过建立“家庭网络标准产业联盟”，推出了一系列信息及多媒体共享的智能家居产品。同时，公司组织结构进行了重大改革，管理制度也做了相应调整，并与企业多年形成的文化保持了一致。根据战略稳定性与文化适应性矩阵的要求。甲公司在实施上述新战略时，应当（）。 A.加强协同作用 B.以企业使命为基础 C.根据文化进行管理 D.重新制定战略

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• 资料：甲公司为一家境外上市公司，为提高内部控制的有效性，甲公司管理层向董事会提交了关于强化内部监督和内部控制评价的议案，其要点如下：

  1.单独设立内部审计机构，配备与其职责要求相适应的审计人员，为提高内部审计效率，由公司财务总监直接管辖，并对总经理负责。总经理定期将内部审计报告提交给公司董事会下设的审计委员会。 2.建立内部控制评价制度。公司定期对与实现内部控制目标相关的内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等内部控制要素进行全面系统、有针对性的评价。 3.公司对内部控制缺陷进行综合判断，按其严重程度分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。管理层负责重大缺陷的整改，接受董事会的监督。审计委员会负责重要缺陷的整改，接受董事会的监督。内部审计机构负责一般缺陷的整改，接受管理层的监督。 4.为提高内部控制评价的工作效率，也为了增强内部控制评价的工作质量，公司拟借助中介机构实施内部控制评价，安排为公司提供内部控制审计服务的会计师事务所每年实施一次内部控制评价工作，并于每年的5月15日提交内部控制评价报告。 要求：请您指出甲公司管理层提交的议案中是否存在不当之处，并简要说明理由，如有缺陷，请说明如何改进。

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• 甲、乙、丙拟共同出资设立一家有限责任公司（以下简称公司），并共同制定了公司章程草案。该公司章程草案有关要点如下：（1）公司注册资本总额为600 万元。各方出资数额、出资方式以及缴付出资的时间分别为：甲出资180 万元，其中：货币出资70 万元、计算机软件作价出资110 万元；乙出资150 万元，其中：机器设备作价出资100 万元、特许经营权出资50 万元；丙以货币270 万元出资。（2）公司的董事

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• 为促进事业单位加强成本核算工作，提升单位内部管理水平和运行效率，夯实绩效管理基础,根据《中华人民共和国会计法》以及政府会计准则制度等，我部制定了《事业单位成本核算基本指引》，现予印发，自()起施行。

  A．2018年1月1日 B．2019年1月1日 C．2020年1月1日 D．2021年1月1日

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