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下列有关特别风险的说法中，正确的是（）。
A . 注册会计师应当将管理层凌驾于控制之上的风险评估为特别风险
B . 注册会计师应当了解并测试与特别风险相关的控制
C . 注册会计师应当对特别风险实施细节测试
D . 注册会计师在判断重大错报风险是否为特别风险时，应当考虑识别出的控制对于相关风险的抵销效果
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下列关于市场风险内部模型法下风险因素识别与构建的说法中，正确的是（）。
A . 利率风险是由于利率曲线及相关波动率风险因素变动所引起的潜在损失
B . 特定风险仅与发行体个体因素相关，不能归因于一般性市场变动
C . 汇率风险主要包括汇率及其波动率风险因素
D . 内部模型应包含与商业银行所持有的每个较大股票头寸所属交易市场相对应的风险因素
E . 利率波动率主要包括利率顶底波动率和掉期期权波动率
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下列关于市场风险计量的说法正确的是（）。
A . 久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法
B . 缺口分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法
C . 久期分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法
D . 敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响
E . 缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法
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关于商业银行市场风险监管，下列说法正确的是（）
A . A、对于银监会在监管中发现的有关市场风险管理的问题，商业银行应当在规定的时限内提交整改方案并采取整改措施。
B . B、银监会可以对商业银行的市场风险管理体系提出整改建议，但不包括调整市场风险计量方法、模型、假设前提和参数等方面的建议。
C . C、对于在规定的时限内未能有效采取整改措施或者市场风险管理体系存在严重缺陷的商业银行，银监会有权采取要求商业银行增加提交市场风险报告的次数等措施。
D . D、银监会应当定期对商业银行的市场风险管理状况进行现场检查。
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下列有关信赖过度风险的说法，正确的是（）。
A . 信赖过度风险影响审计效率
B . 信赖过度风险属于非抽样风险
C . 注册会计师可以通过扩大样本规模降低信赖过度风险
D . 信赖过度风险与控制测试和细节测试均相关
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下列有关市场营销的风险控制说法正确的是（）。
A . A.须与客户签订电子银行服务协议或合同，明确双方的权利和义务
B . B.应通过各种方式充分提示交易过程中客户可能面临的风险，说明客户自身应采取的风险防范措施
C . C.在与第三方合作时，须对其综合情况进行风险调查分析，严防因第三方出现风险问题影响农业银行声誉
D . D.确定与第三方的合作关系后，可以将我行的涉密数据提供给合作第三方使用，无需签订保密条款
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下列关于市场风险内部模型法下风险因素识别与构建的说法中，不正确的是（）。
A . 构建的收益率曲线中，每一收益率曲线不少于六个期限的风险因素
B . 无风险利率曲线可选用国债、货币市场利率曲线，但不能使用利率掉期曲线
C . 一般信用利差风险以属于某一类债券（例如某一行业、某一信用等级等）平均收益率与无风险利率之差计量
D . 对于交易比较活跃的商品，内部模型应考虑衍生品头寸（如远期、掉期）和实物商品之间"便利性收益率"的不同
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关于衍生产品与市场风险的关系，下列说法中，正确的是（）。
A . 衍生产品的杠杆作用对市场风险具有放大作用
B . 衍生产品会产生新的市场风险
C . 衍生产品的杠杆作用可以完全消灭市场风险
D . 衍生产品可用来防范市场风险
E . 衍生产品的杠杆作用可能导致金融风险事件中出现巨额损失
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下列关于市场风险内部法模型框架中的新增风险的说法，不正确的是（）。
A . 新增风险是指由于发行人的突然事件导致单个债务证券或者权益证券价格与一般市场状况相比产生剧烈变动的风险
B . 新增风险包括违约风险和信用等级迁移风险
C . 商业银行使用内部模型计量新增风险资本要求，持有期为1年，置信区间为99.9%，应至少每周计算一次新增风险的资本要求
D . 商业银行计量新增风险的模型不需要根据集中度、风险对冲策略和期权特征加以调整
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2001年，随着我国加入WTO，金融业迎来了更为激烈的国际竞争，特别是在目前新资本协议为各国金融业提出了加强市场风险和操作风险管理的有关要求，并按照新的标准来评价金融机构实力和抵御风险能力的情况下，我国金融业要按照巴塞尔有关协议规定的国际惯例实施管理。根据以上资料，回答下列问题。关于马克思的货币本质观，下列说法正确的是（）。
A . A.它是建立在劳动价值论基础上的
B . 它是以金属货币流通为基本前提条件的
C . 货币是从商品中分离出来的特殊商品
D . 在资本主义社会，货币转化为资本，成为剥削雇佣劳动的工具
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下列关于市场风险压力测试的说法，不正确的是（）。
A . 压力测试对在正常市场情况下银行所承受的市场风险进行分析
B . 压力测试可用来估算一些极端不利的情况可能造成的潜在损失
C . 压力测试主要采用敏感性分析和情景分析方法进行模拟和估计
D . 应当定期对压力测试的设计和结果进行审查，不断完善其程序
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关于商业银行市场风险监管，下列说法不正确的是（）
A . A、对于银监会在监管中发现的有关市场风险管理的问题，商业银行应当在规定的时限内提交整改方案并采取整改措施。
B . B、银监会可以对商业银行的市场风险管理体系提出整改建议，但不包括调整市场风险计量方法、模型、假设前提和参数等方面的建议。
C . C、对于在规定的时限内未能有效采取整改措施或者市场风险管理体系存在严重缺陷的商业银行，银监会有权采取要求商业银行增加提交市场风险报告的次数等措施。
D . D、银监会应当定期对商业银行的市场风险管理状况进行现场检查。
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下列关于商业银行的市场风险管理的说法中，正确的是（）。
A . 市场风险管理体系的有效程度取决于银行的公司治理水平
B . 董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程
C . 高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任
D . 承担风险的业务经营部门同时负责市场风险管理
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下列关于我国期货市场风险管理的说法，正确的是（ ）。
A . 应规范期货市场的法律法规
B . 政策性风险和自然灾害风险的产生不能由期货市场投资者所控制
C . 期货行业协会应制定期货市场的法律法规和交易规则，尽量降低风险
D . 期货公司应当将资信差、不符合期货投资要求的客户拒之门外
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下列有关特别风险的说法中，正确的是( )
A . 注册会计师在判断重大错报风险是否为特别风险时，应当考虑识别出的控制对于相关风险的抵消效果
B . 注册会计师应当将管理层凌驾于控制之上的风险评估为特别风险
C . 注册会计师应当对特别风险实施细节测试
D . 注册会计师应当了解并测试与特别风险相关的控制
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下列关于市场流动性风险的说法中，正确的是（）。
A . 资产变现能力越弱，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越低
B . 资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越低
C . 资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越高
D . 资产变现能力越弱，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越高
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下列有关特别风险的说法中，正确的是（）
A . 注册会计师在判断重大错报风险是否为特别风险时，应当考虑识别出的控制对于相关风险的抵消效果
B . 注册会计师应当将管理层凌驾于控制之上的风险评估为特别风险
C . 注册会计师应当了解并测试与特别风险相关的控制
D . 注册会计师应当对特别风险实施细节测试
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下列关于商业银行市场风险限额管理的说法，不正确的是（）。
A . A.商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额
B . B.制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分
C . C.市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理
D . D.管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整
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下列关于市场风险资本要求计量的标准法的说法，正确的是（）。
A . 标准法计量按照风险分类分别计算，同一产品可能涉及多类风险，则只需计算风险最大的一类风险
B . 相同的产品头寸纳入不同风险类别下的分别计量，属于重复计量
C . 在标准法下，金融产品被从现金流角度拆分并重新组合，形成了按多空头、利率、期限、币种等划分的多组现金流
D . 标准法计算时，需要考虑不同风险之间的相关性
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下列关于市场风险资本要求的说法中，不正确的是（）。
A . 如果商业银行内部模型法未覆盖特定风险和新增风险，则必须采用标准法统一计量特定风险资本要求，并采用简单加总方法汇总内部模型法计量市场风险资本要求和特定风险标准法资本要求，得到总的市场风险资本要求
B . 商业银行市场风险加权资产即为总市场风险资本要求的8倍
C . 内部模型法覆盖率=按内部模型法计量的资本要求／（按内部模型法计量的资本要求+按标准法计量的资本要求）×100%
D . 总市场风险资本要求包括一般市场风险资本要求和特定风险（含新增风险）资本要求
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下列有关风险的说法中，正确的是（ ）。
A . 相关系数总是在0～1之间变动
B . 对于两种资产构成的投资组合，最小方差组合的标准差有可能小于单项资产的最低标准差
C . 按照资本资产定价模型理论，单一证券的系统风险可由β系数来度量，而且其风险与收益之间的关系可由资本市场线来描述
D . 投资组合的β系数并不是单个证券β系数的简单加权平均
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对于存在严重风险的商业银行，监管部门有可能责令其退出市场，下列有关市场退出的说法中不正确的是（）。
A . 市场退出可分为法人机构整体退出和分支机构退出两大类
B . 退出方式可分为自愿退出和强制退出
C . 自愿退出是银行机构根据其章程或股东大会决议而主动实施的退出行为
D . 对于分支机构的自愿退出，可不经监管部门批准，直接于清算清偿后退出市场即可
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投资者教育的概念说法正确的是（）。Ⅰ. 普及证券市场知识和宣传证券市场法规 Ⅱ. 告知投资者的权利和保护途径Ⅲ. 培养有关投资技能Ⅳ. 提示相关的投资风险
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
