内控评价现场测试流程包括（）。

相似题目

• 关于内控评价测试程序，下列说法正确的是（）。

  A . A、应保证控制测试程序及测试要点完整性，覆盖公司内控流程手册中的所有控制点 B . B、一项测试程序只能对应一个控制点 C . C、属于IT控制类型的控制点可与其他类型控制点合并编制测试程序 D . D、测试程序应明确所需证据名称和具体测试步骤 E . E、测试要点应明确各测试步骤所要实现的具体目标

  查看最佳答案

• 为支持评估工作与相关测试有效进行，企业应建立全面文档记录。下列各项中，属于评价工作组可审阅的内控流程文档的有（ ）。

  A . 审批权限表文档 B . 流程图文档 C . 内部审计文档 D . 风险控制矩阵文档

  查看最佳答案

• 某企业为使得企业内控更加完善，成立了评价小组。评价小组首先集合企业中有关专业人员就内部控制执行情况或控制问题进行分析和讨论。上述测试方法是（）。

  A . A.调查问卷 B . B.个别访谈 C . C.专题讨论 D . D.穿行测试

  查看最佳答案

• 油田公司培训内控流程包括（）。

  A . 培训计划、培训实施、外出培训审批 B . 培训费用、年度培训计划、培训计划实施 C . 培训费用、年度培训计划、培训计划实施、外出培训审批 D . D．年度培训计划、培训计划实施、外出培训审批、培训费用核销

  查看最佳答案

• 兴业银行内控评价应当遵循的原则，包括（）

  A . 全面性原则 B . 重要性原则 C . 客观性原则 D . 一致性原则

  查看最佳答案

• 如果凌辉重工的内控评价工作组评价公司招标管理流程是否完善，简要说明工程部应当提供的几种内控流程文档及其用处。

  查看最佳答案

• 安全性评价查证的方法包括：现场检查、查阅分析资料、现场考问、实物检查、仪表指示观测和分析、调查和询问、现场试验或测试。

  A . 正确 B . 错误

  查看最佳答案

• 内控流程风险监测包括（）。

  A . 业务运营风险监测 B . 授权管理风险监测 C . 授信政策风险监测 D . 岗位尽责风险监测

  查看最佳答案

• 会计内控评价的项目及内容包括（）。

  A . 现场检查评价：评价周期内，对评价对象接受的内外部现场会计检查情况进行评价。评价内容包括检查结论、会计业务操作流程的合规性、会计内部控制措施及执行情况 B . 录像监督评价：根据评价周期内录像监督检查情况对评价对象进行评价，评价内容包括操作流程合规性、录像监督设备的完好性等 C . 整改情况评价：根据评价周期内的问题整改情况对评价对象进行评价，评价内容包括问题整改的全面性和及时性 D . 会计管理综合评价：对评价对象会计管理的其他工作情况进行评价，评价内容包括但不限于风险控制、业务培训、沟通协调、应急处置等各类管理工作情况

  查看最佳答案

• 一级分行内控评价测试模板中信贷业务评价主要涉及（）等评价内容。

  A . 贷前调查 B . 评级授信 C . 审查审批 D . 贷后管理

  查看最佳答案

• 企业信用评价小组进行现场访谈工作流程包括（）

  A . 首次会 B . 分组访谈 C . 小组会 D . 末次会

  查看最佳答案

• 公司内控流程控制点的控制方式包括（）。

  A . A、手工操作的控制活动 B . B、系统自动进行的控制活动 C . C、IT依赖手工控制 D . D、手工依赖IT控制

  查看最佳答案

• 内部控制自我评价顺序正确的是（）。 ①制定年度内控检查方案 ②现场检查 ③检查前培训 ④跟踪整改 ⑤编制内控自我评价报告及对外披露 ⑥汇报检查结果及修订完善

  A . ①③②④⑥⑤ B . ①③④⑥②⑤ C . ②⑤①③④⑥ D . ②⑤④⑥①③

  查看最佳答案

• 为全面了解筹建机构对员工的培训情况，山东保监局在对拟设机构进行现场验收时，将对机构的从业人员进行验收测试，测试的主要内容包括（）和内控制度等。 

  A . A、保险法律法规 B . B、业务知识 C . C、岗位职责 D . D、业务流程

  查看最佳答案

• 内部控制评价程序一般包括：制定评价工作方案、组成评价工作组、实施现场测试、认定控制缺陷、汇总评价结果、编报评价报告等环节。（）

  A . 正确 B . 错误

  查看最佳答案

• 一级分行内控评价测试模板内部环境中员工行为管理评价环节设置以下评价点（）。

  A . 员工遵守法纪，具有较强的合规意识 B . 建立并严格执行责任追究制 C . 加强劳动合同及各项基金管理 D . 扎实组织开展培训工作

  查看最佳答案

• 兴业银行内控评价内容涉及（）信息科技层面和流程层面的内部控制

  A . 企业层面 B . 风险控制层面 C . 支持管理层面 D . 柜面操作层面

  查看最佳答案

• 以下不属于一级分行测试模板内部监督中内控合规管理控制评价环节评价点的是（）。

  A . 按计划、按程序完成内控合规检查 B . 对检查发现问题按规定处理 C . 检查报告途径规范，成果统一管理 D . 档案移交及时，保管规范

  查看最佳答案

• 以下属于评价工作组可审阅的内控流程文档的有（）。

  A . 风险控制矩阵文档 B . 流程图文档 C . 审批权限表文档 D . 线性图文档

  查看最佳答案

• 以下属于一级分行测试模板内部环境中内控制度评价内容的是（）。

  A . 建立健全完善内控制度体系 B . 定期梳理并及时更新各类制度 C . 制定的内部控制制度合规、有效 D . 加强对重要岗位、重要人员的管理与控制

  查看最佳答案

• 营业机构会计内控评价项目中，现场检查评价是评价周期内对评价对象接受的内外部现场会计检查情况进行评价，评价内容不包括（）

  A . 检查结论 B . 会计业务操作流程的合规性 C . 会计内部控制措施及执行情况 D . 问题整改的全面性和及时性

  查看最佳答案

• 内控评价非现场测试依据是（）。

  A . 以前年度内部控制评价利用的成果 B . 收集的内外部监管检查资料和相关数据资料 C . 利用信息系统等非现场手段从各项业务数据中提取的风险线索 D . 对于被评价机构自查发现问题并完成整改的，不作为非现场测试依据

  查看最佳答案

• 内控评价的测试模板包括（）等要素

  A . 评价环节、控制要点 B . 标准分值、评价提示 C . 设计与运行测试记录、设计与运行有效性测试结论 D . 问题描述、严重程度、补偿性控制和总体结论

  查看最佳答案

• 内控评价结果可应用于完善相关制度、优化业务和管理流程、调整检查监督重点等方面。具体包括（）

  A．结合制度后评价工作要求，出台和完善相关制度文件，促进内控制度的合规性、操作性和完备性 B．针对业务和管理流程的薄弱环节，优化流程和内控要点的设计，提升内控管理的有效性 C．将多个机构均存在较多缺陷的业务流程，作为日常检查监督工作的重点，提高检查监督的前瞻性和针对性 D．根据内控评价结果更新相关相关流程RCSA评估结果，提高操作风险评估的客观性

  查看最佳答案