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关于风险价值，以下说法不正确的是（）。
A . 风险价值又称在险价值
B . 市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合造成潜在损失
C . 风险价值成为计量市场风险的主要指标
D . 风险价值是事后风险指标
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以下关于合规风险的说法不正确的是（ ）。
A . 商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设融入企业文化建设全过程
B . 董事会和高级管理层应确定合规的基调，确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念
C . 商业银行的整体经营活动的合规是由其众多的从业人员合规构成的
D . 个别银行业从业人员违反规定政策的行为可能不会为银行带来合规风险
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以下关于权限管理风险提示，说法正确的是（）
A . 出单人员上岗前须参加公司统一组织的上岗资格认证考试，通过后由出单中心授予相应出单权限方可从事出单工作。
B . 未经出单中心授权的机构出单，将给公司带来严重经营风险和法律诉讼风险，一律禁止出单。
C . 出单中心应严格执行一人一码，禁止一人申请多代码，同时避免一码多用。
D . 因工作需要，在出单人员离职后，可由其他人暂时使用其工号进行出单。
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以下关于事前风险与事后风险的说法不正确的是（）。
A . 事前指标通常用来衡量预测目前组合在将来的表现和风险情况。
B . 事后指标通常用来评价一个组合在历史上的表现和风险情况。
C . VaR是一个事前风险指标
D . VaR是一个事后风险指标
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以下关于特别风险的说法中，正确的是（ ）
A . 日常的、不复杂的、经正规处理的交易也容易产生特别风险
B . 如果计划测试旨在减轻特别风险的控制运行的有效性，注册会计师应依赖以前审计获取的关于内部控制运行有效性的审计证据
C . 实质性分析程序不足以应对特别风险，注册会计师应当实施细节测试，或将实质性分析程序与细节测试结合运用
D . 容易导致特别风险的主要是重大的非常规交易
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以下关于风险评估的定义和原理说法正确的是（）。
A . 操作风险评估是一种银行操作风险管理手段
B . 操作风险评估是指操作风险所有人持续识别、评估并报告业务流程的操作风险及其控制状况的过程
C . 操作风险评估的原理是按照“固有风险-控制措施=剩余风险”的方法
D . 商业银行通常采用定性与定量相结合的方法来评估操作风险
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下列关于汇率风险中的经济风险对相关报表影响说法正确的是()
A . A、经济风险反映在资产负债表上
B . B、经济风险会影响利润表
C . C、经济风险会同时体现于资产负债表和利润表
D . D、经济风险通过现金流量表体现
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关于内部评级系统中的风险量化，下列说法正确的是（）
A . 风险量化就是对主要的风险元素赋予数值
B . 主要的风险元素包括违约概率、违约损失率和违约风险暴露
C . 赋予的数值必须根据银行的评级系统估算，或者选用监管当局规定的输入值，这要取决于银行是适合内部评级初级法还是高级法
D . 风险量化要求违约和其它词语准确定义，并且坚持内部估算的标准
E . 银行往往使用较长观察期的数据（如果有的话），并且涵盖一个完整的经济周期，以控制统计上的误差
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关于纳税评估，以下说法正确的是（）。
A . 纳税评估的对象为主管税务机关负责管理的所有纳税人及其应纳所有税种
B . 税务约谈要经所在税源管理部门批准并事先发出《询问通知书》，提前通知纳税人
C . 纳税评估分析报告和纳税评估工作底稿是税务机关内部资料，不发纳税人，不作为行政复议和诉讼依据
D . 纳税评估工作主要由会计师事务所或税务师事务所进行
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以下关于操作风险评估方法的说法，不正确的是( )。
A . 商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型，对所有业务岗位和流程中的操作风险进行全面且有针对性的识别，并建立操作风险成因和损失事件之间的关系
B . 在操作风险自我评估的过程中，可依据评审对象的不同，采用不同方法
C . 商业银行可根据关键风险指标所反映的风险评估结果进行优先排序
D . 商业银行应当基于操作风险自我评估法和关键风险指标法，定期对主要操作风险进行压力测试和情景分析
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下列关于利率风险资本计量中的特定风险的说法中，不正确的是（）。
A . 利率风险特定风险计提依据发行主体性质、评级、剩余期限等信息，确定资本计提风险权重
B . 在计量特定风险资本要求时，各类证券应区分多头和空头，表示为市值或公允价值
C . 在计量特定风险资本要求时，衍生工具应转换为基础工具，按基础工具的特定市场风险的方法计算资本要求
D . 远期利率协议需要计算特定市场风险的资本要求
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以下关于操作风险评估方法的说法，不正确的是（ ）。
A . 商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型，对所有业务岗位和流程中的操作风险进行全面且有针对性的识别，并建立操作风险成因和损失事件之间的关系
B . 在操作风险自我评估的过程中，可依据评审对象的不同，采用不同方法
C . 商业银行可根据关键风险指标所反映的风险评估结果进行优先排序
D . 商业银行应当基于操作风险自我评估法和关键风险指标法，定期对主要操作风险进行压力测试和情景分析
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以下关于操作风险评估的说法正确的是（）。
A . 操作风险评估是指操作风险所有人持续识别、评估并报告业务流程的操作风险及其控制状况的过程
B . 商业银行通常采用定性与定量相结合的方法来评估操作风险
C . 操作风险评估是一种银行操作风险管理手段
D . 定性分析方法主要基于对内部操作风险数据和外部数据进行分析
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下列关于市场风险内部法模型框架中的新增风险的说法，不正确的是（）。
A . 新增风险是指由于发行人的突然事件导致单个债务证券或者权益证券价格与一般市场状况相比产生剧烈变动的风险
B . 新增风险包括违约风险和信用等级迁移风险
C . 商业银行使用内部模型计量新增风险资本要求，持有期为1年，置信区间为99.9%，应至少每周计算一次新增风险的资本要求
D . 商业银行计量新增风险的模型不需要根据集中度、风险对冲策略和期权特征加以调整
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以下关于客户风险承受能力评估的说法，不正确的是（）。
A . 风险承受能力是个人理财规划和投资风险管理的重要考虑因素
B . 客户往往需要金融理财师的专业指导与评估
C . 风险承受能力的评估是为了让客户接受金融理财师的意见
D . 金融理财师的角色是帮助客户认识自我，以做出客观的评估和明智的决策
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关于风险资本家管理监控中的直接参与型说法正确的是（）
A . 是指风险资本家以一种指导者的姿态参与风险企业管理
B . 是指风险资本家以一种类似于咨询顾问的姿态参与风险企业管理
C . 是一种相对弱势的控制权
D . 主要方式是充当董事会成员，提供长期性战略问题的咨询服务
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下面关于我国风险投资发展过程中的特点的说法正确的是（）。
A . 政府仍是大股东
B . 最缺风险投资管理人员
C . 有限合伙制是我国风险投资机构的主要组织形式
D . 我国大部分的风险投资项目尚未退出
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以下关于新产品/业务风险管理措施中的风险评级，说法错误的是（）。
A . 风险评级要结合业务特点和风险管理实践经验
B . 风险评级可以运用定量或定性方法
C . 根据同类风险的各个风险点的最低等级，确定该类型产品/业务的风险等级
D . 按照预期发生概率评估每个风险点发生的可能性
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关于风险度量中的VaR，下列说法不正确的是（）。
A . VaR是指在一定的持有期△t内和给定的置信水平x％下，利率、汇率等市场风险因子发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或金融机构造成的潜在最大损失
B . 在VaR的定义中，有两个重要参数——持有期△t和预测损失水平卸，任何VaR只有在给定这两个参数的情况下才会有意义
C . △p为金融资产在持有期△t内的损失
D . 该方法完全是一种基于统计分析基础上的风险度量技术
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关于纳税评估中的税额确定，下列说法不正确的是（）
A . 税额确定分为两种程序，一般程序和核定程序
B . 一般程序可以分为查账方式和非查账方式
C . 一般程序和核定程序在纳税评估检查阶段都可以适用
D . 两种以上方法进行核定结果不一致的，适用核定税款数额较低的方法
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关于火灾损害事故风险评估，以下说法正确的是（）
A . 钢筋混凝土楼板的线性膨胀系数比砖墙的线性膨胀系数低1倍。
B . 铝制品的变态温度为200℃左右，木材的着火点为450℃。
C . 一般砖混平顶结构的顶层墙体，在正常气温变化下，不会产生八字形裂缝。
D . 内墙裂缝远比外墙严重。
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关于法人金融机构洗钱风险评估工作，以下说法正确的是（）
A．洗钱风险识别与评估是有效的洗钱风险管理的基础
B．法人金融机构应当建立洗钱风险评估制度
C．法人金融机构应当确保洗钱风险评估的流程具有可稽核性或可追溯性，并对洗钱风险评估的流程和方法进行定期审查和调整
D．法人金融机构不可以委托独立第三方开展风险评估
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关于买卖合同中的风险负担问题，以下说法正确的是（）
A、有约定从约定
B、没有约定的情况下，或按交付主义确定或按所有权主义确定
C、在违约在先的情况下，谁违约谁承担风险
D、在途货物买卖中，出卖人与买受人合同成立时风险转移
E、当事人没有约定交付地点或交付地点不明确，出卖人货交第一承运人后，风险转移给买受人
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关于基金交易过程中的风险控制，以下说法正确的是（）
A．在投资组合构成及执行过程中，投资部须将相关风险评估报告反馈至公司投资决策委员会
B．风险控制委员会应对投资组合的潜在风险进行充分估计并制定风险预案
C．除法律监察部和风险管理部外，其他部门无须对投资交易情况进行监控
D．基金公司应建立一套完整的合规风控体系，但不需要在基金合同和招募说明书中予以规定
