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以下关于抽样风险和非抽样风险表述中,正确的是()
A . 抽样风险和非抽样风险通过影响重大错报风险的评估和检查风险的确定而影响审计风险
B . 无法量化抽样风险,所以注册会计师不需要对其进行评价和控制
C . 注册会计师选择的总体不适合测试目标,会导致抽样风险
D . 只要合理控制,抽样风险可以避免
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以下关于辅导时机说法不正确的是()
A . 当员工需要征求你的意见时
B . 当员工希望你解决某个问题时
C . 当员工发现一个可以改进绩效的机会时
D . 当员工通过培训掌握了新技能时,如果你希望能够将新技能应用于工作中
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以下关于风险源辨识方法描述中正确的有()。
A . 风险源辨识方法有专家调查法和安全检查表法
B . 头脑风暴法是采用背对背的方式对专家进行调查
C . 检查表的内容一般包括分类项目、检查内容及要求、检查以后处理意见等
D . 安全检查表法的缺点是只能做出定性评价
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根据《营销业扩报装工作全过程防人身事故十二条措施》规定,根据工作内容和现场实际,认真做好现场风险点辨识与预控,以下预控措施表述正确的有()。
A . 误碰带电设备
B . 高空坠落
C . 电流互感器二次回路短路
D . 电压互感器二次开路
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关于信贷资产风险分类方式,以下表述正确的是()。
A . 贷时分类是为确定新发放信贷资产的分类形态而进行的风险分类
B . 贷后分类是为动态确定存量信贷资产分类形态而进行的风险分类
C . 贷时分类与信贷业务贷前决策相结合,测评结果作为信贷业务运作材料,供信贷决策参考
D . 贷后分类应与贷后管理相结合,根据贷后管理中发现的风险信号及时调整分类形态,并将风险分类结果作为风险预警和处置的重要依据
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关于信贷资产风险分类,以下表述正确的是()。
A . 信贷资产风险分类揭示资产可能损失的程度
B . 信贷资产风险分类结果是计提贷款损失准备金、实施绩效考核的重要依据
C . 信贷资产风险分类本质上是判断债务人及时足额偿还贷款本息或及时足额履约的可能性
D . 信贷资产风险状况发生变化的,应在年终调整风险分类
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关于甲状腺功能亢进病人手术的时机,以下说法不正确的是()
A . 临床症状消失
B . 体重增加,恢复至正常
C . 心率维持正常
D . 血中甲状腺激素水平降至正常
E . 房颤持续存在
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以下关于银行信用风险在线监控的理解,表述不正确的是()。
A . 信贷在线监控以信贷管理系统(CMS)为基础信息平台
B . 信贷在线监控必须坚持独立性、客观性、及时性、有效性原则
C . 信贷在线监控对监控发现的风险信号,根据风险影响范围、紧急程度、风险敞口和预计损失等因素,分级管理
D . 信贷在线监控是对客户基本信用状况变动情况的监控
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关于债券利率风险,以下表述正确的是( )。
A . 当市场利率上升时,债券价格不变
B . 债券价格与市场利率变动方向一致
C . 债券价格与市场利率变动呈反方向变动
D . 当市场利率上升时,债券价格上升
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以下关于“提高偿付能力风险的处置能力”表述不正确的是?()
A . 对保险公司的各类风险设定合理的资本要求,科学反映和及时监测保险公司风险状况
B . 制定合理的资本规划和补充方式,优化资本结构,保证资本质量
C . 提高偿付能力风险管理能力可以提高公司处置风险的能力,不能提高公司防范风险的能力
D . 通过压力测试发现潜在偿付能力风险,提前预警
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关于企业发展的生命周期和创业投资的时机选择,以下表述中正确的有()。
A . “天使投资人”主要在种子阶段介入,其特点是所需投资额有限,成功率比较较低,同时风险较比较高
B . 在成熟阶段如果创业投资机构觉得投资对象有望成功发行股票上市,它可以再次增加投入,并且不需要支付比初始介入时更高的溢价
C . 创业投资机构为分散风险,可以该将资金有选择性的分比例投于企业发展生命周期的各个时期,以形成最佳报酬及投资组合
D . 从企业发展的生命周期而言,越是在早期阶段,投资风险越大,但投资报酬也可能越高
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以下关于基金管理公司内部风险控制制度的表述中,不正确的是( )。
A . 基金管理公司内部控制包括内部控制机制和内部控制制度两个方面
B . 公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成
C . 公司内部控制机制一般包括五个层次
D . 公司内部控制大纲是对公司章程规定的内部控制原则的细化和展开,是各项基本管理制度的纲要和总揽
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以下关于市场风险经济资本的表述正确的是()。
A . 市场风险经济资本是指商业银行为了抵补市场风险资产的预期损失而应该持有的资本金
B . 市场风险经济资本在数值上等于市场风险资产可能带来的预期损失
C . 市场风险经济资本在数值上等于市场风险资产的减值拨备额
D . 市场风险经济资本是指商业银行在一定的置信水平下,为了应对未来一定期限内市场风险资产的非预期损失而应该持有的资本金
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以下关于柜台债券风险表述正确的是()。
A . 包括信用风险和市场风险
B . 市场风险与债券的剩余期限存在着负相关关系
C . 剩余期限长的债券价格变动幅度大于剩余期限短的债券价格变动幅度
D . 如果买入债券后持有到期,且未发生信用风险,则不存在市场风险的问题
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以下关于操作风险经济资本的表述正确的是()。
A . 操作风险经济资本是指商业银行在一定的置信水平下,为了应对未来一定期限内操作风险资产的非预期损失而应该持有的资本金
B . 操作风险经济资本在数值上等于操作风险资产可能带来的预期损失
C . 操作风险经济资本在数值上等于操作风险资产的减值拨备额
D . 操作风险经济资本是指商业银行为了抵补操作风险资产的预期损失而应该持有的资本金
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关于利率风险,以下表述正确的是()。
A . 利率风险不具备隐蔽性
B . 利率风险属于信用风险
C . 利率变动与央行货币政策、通货膨胀预期无关
D . 利率风险是指因利率变化而产生的基金价值的不确定性
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以下关于基金管理公司内部风险控制制度的表述中,不正确的是( )。
A . 内部控制制度主要由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成
B . 应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约、成本效益、及时性等原则
C . 包括内部控制机制和内部控制制度两个方面
D . 内部控制制度应合法合规
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关于风险指标,以下表述正确的是()。
A . 风险是一个事后概念
B . 损失是一个事前概念
C . 事后指标通常用来衡量和预测目前组合在将来的表现和风险情况
D . 损失是一个事后概念
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以下关于抽样风险和非抽样风险表述不正确的是()。
A . A、抽样风险和非抽样风险均不能量化
B . B、抽样风险与样本规模呈反方向变动,降低抽样风险的唯一途径是扩大样本规模
C . C、通过采取适当的质量控制政策和程序可以将非抽样风险降至可接受的水平
D . D、选择的总体不适合于测试目标,这属于非抽样风险
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以下不属于风险(危险源)辨识主要方法的是()
A.作业危害分析法(JHA)
B.危险与可操作性分析法(HAZOP)
C.安全检查表法(SCL)
D.风险矩阵法
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关于基金产品的风险评价,以下表述正确的是()。
A.基金销售机构不能对基金产品进行风险评估
B.基金评级与评价机构提供基金产品风险评价服务的,基金销售机构应当要求服务方提供基金产品风险评价方法及其说明
C.根据中国证券投资基金业协会发布的《基金募集机构投资者适当性管理实施指引(试行)》,基金产品的风险等级至少分为4个等级
D.基金产品风险评价结果不能作为销售机构向基金投资人推介基金产品的重要依据
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下列为风险源辨识时机的是:()
A.新线开通试运营前
B.新、改、扩建涉及行车、客运、人身、消防安全的项目及行车、维修改变方式实施之前
C.发生事故之后
D.分公司认为有必要时
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关于风险矩阵图,以下表述中,正确的是()。
A.企业在逐项分析和评价需在风险矩阵中展示的风险时,注意考虑各风险的性质和企业对该风险的应对能力,对单个风险发生的可能性和风险后果严重程度的量化应注重参考相关历史数据
B.企业应将每一风险发生的可能性和后果严重程度的评分结果组成的唯一坐标点标注在建立好的风险矩阵图中,标明各点的含义并给风险矩阵命名,完成风险矩阵的绘制
C.企业应将绘制完成的风险矩阵及时传递给企业管理层、各职能部门和业务部门
D.企业不需要定期或不定期地更新风险矩阵所展示的各类风险及其重要性等级
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以下关于操作风险事件认定标准中,表述不正确的是()
A.A.存在盗窃、挪用、贪污、受贿等内部欺诈行为时,无论是否形成损失,都属于操作风险事件
B.B.被监管机构处罚暂停办理某项业务不属于操作风险事件
C.C.我行起诉逃废债客户不属于操作风险事件
D.D.造成对外业务经营中断的事件属于操作风险事件