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下述关于内控缺陷的描述正确的是（）
A . 设计缺陷是因软件编程过程中因设计或规划不到位导致的缺陷
B . 运行缺陷是系统在运行过程中出现的缺陷
C . 设计缺陷因制度或流程设计缺陷而引发
D . 运行缺陷因制度执行不到位而引发
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基建工程验收中的竣工（预）验收，关于验收缺陷整改及复验，以下说法错误的是（）。
A . 运检部门根据需要，可采用重大问题反馈联系单方式协调解决
B . 建设管理单位（部门）对竣工（预）验收意见提出的缺陷组织整改，由工程设计、施工、监理单位具体落实
C . 缺陷整改完成后，运检单位（部门）进行现场复验确认，未按要求完成的，由工程设计、施工、监理单位继续落实缺陷整改
D . 运检单位应保存相关验收及整改记录，责任可追溯、可考核
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以下关于内部控制缺陷的表述，错误的是（）。
A . 物资采购申请金额已超其采购权限，未向上级公司申请安排大宗物品采购属于运行缺陷
B . 未建立定期的现金盘点程序属于设计缺陷
C . 重大缺陷应当由董事会予以最终确认
D . 对存在内部控制缺陷的情形，内部控制评价报告不得做出内部控制有效结论
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关于免疫缺陷病临床共同特点的错误描述（）
A . 反复、难治性感染
B . 不发生自身免疫病
C . 继发恶性肿瘤
D . 临床症状多样
E . 病理损伤多样
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下列关于注意缺陷与多动障碍症状的描述错误的是（）
A . 容易丢三落四，经常遗失玩具、学习用具或其他随身物品
B . 注意难以持久，容易因外界刺激而分心
C . 难以从事安静的活动或游戏
D . 遵守秩序和纪律
E . 在别人讲话时插嘴或打断别人的谈话
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关于在实践中落实基金公司内控目标，以下描述正确的是（）。
A . A.某基金公司董事会积极指导公司的内控建设
B . B.某基金公司为扩大基金规模，要求全体员工均参与基金销售
C . C.某基金公司的企业文化是股东利益优先
D . D.某基金公司为节省人力成本，内控部门人员配置长期不足
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在下列描述中，关于一个软件缺陷状态完整变化的错误描述是（）
A . A、打开——修复——关闭
B . B、打开——关闭
C . C、打开——保留
D . D、激活——修复——重新打开
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关于公司内控流程图，下列说法错误的是（）。
A . A、职能带位于流程图正上方
B . B、跨层级内控流程采取流程接口方式衔接
C . C、在单个内控流程图中，一个风险点只能对应一个控制点
D . D、在单个内控流程图中，多个风险点对应一个控制点
E . E、风控信息系统流程图只能查看，不能穿透查询
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以下关于内控合规管理信息系统功能描述正确的是（）。
A . 实现内外部规章制度的拆分、维护、评价以及数字化的存储与应用
B . 建立从检查计划申报审核、项目启动实施、文档资料管理到整改信息录入、审核及督办的标准化流程
C . 按照业务类别建立并维护违规点库，作为各类监督项目执行过程中的基本依据
D . 支持内控评价等级申报与计分
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以下关于董事会的内控职责的说法中，错误的是（）。
A . 审议批准公司内部控制政策，监督内部控制政策的实施
B . 定期研究和评价公司内控的健全性、合理性和有效性
C . 制定内部控制政策，报经审议后执行
D . 审议批准公司年度内部控制评价报告
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下述关于内控评价方法的描述，正确的是（）
A . 穿行测试是为了验证实际业务操作是否按照制度设计的控制要求执行
B . 控制测试是为了判断制度设计的有效性
C . 控制测试是选择具有代表性的一笔或若干笔具体业务，按照流程描述内容从头到尾重新操作一遍，验证业务流程各个控制点的实际执行情况与所描述的是否一致
D . 穿行测试是选择具有代表性的一笔或若干笔具体业务，按照流程描述内容从头到尾重新操作一遍，验证业务流程各个控制点的实际执行情况与所描述的是否一致
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下列关于注意缺陷与多动障碍症状的描述错误的是()
A . A．容易丢三落四，经常遗失玩具、学习用具或其他随身物品
B . B．注意难以持久，容易因外界刺激而分心
C . C．难以从事安静的活动或游戏
D . D．遵守秩序和纪律
E . E．在别人讲话时插嘴或打断别人的谈话
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关于内控评价结论，下列说法错误的是（）
A . A、内部控制存在多个一般缺陷的，不可出具内部控制有效结论
B . B、内部控制有效是指不存在内控缺陷
C . C、内部控制存在多个重要缺陷但不构成重大缺陷的，应出具内部控制有效结论
D . D、内部控制只有一个重大缺陷，应出具无效性结论
E . E、内部控制存在多个重大缺陷，才应出具无效性结论
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下述关于内控检查的描述错误的是（）
A . 检查开始时，检查组要填写《现场检查资料调阅清单》，与被查对象进行资料交接，检查资料使用完毕后，要及时归还被查单位
B . 现场检查进场前，检查主办部门应向被查单位下达《现场检查通知书》
C . 《检查工作底稿》经检查组长审核后，交接受检查单位签章确认
D . 对于检查范围跨部门的综合性外部监管检查，均由分行法律与合规部负责牵头组织备查工作
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2013年，COSO委员会再次更新内控框架，关于新框架表述错误的是：（）。
A . 新框架并没有改变1992年旧框架关于内部控制的基本概念和核心内容
B . 新框架对旧框架的原则、目标等概念和指引进行了更新和改进
C . 新框架反映了近年来企业经营环境的演变、监管机构的要求和其他利益相关者的期望
D . 新框架相比旧框架的五要素，提出了八要素
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关于公司内控流程关键控制点判断标准，下列描述正确的是（）。
A . A、该控制点规避高风险，与控制点相关的风险如果发生，对公司的生产经营、财务信息质量、合规责任影响重大
B . B、该控制点涉及关键单据及文档的传递、审阅、批准
C . C、该控制点对应的风险其他控制点可起到规避、防范的控制作用
D . D、该控制点涉及常规交易的操作与审核
E . E、该控制点涉及非常规交易的操作与审核
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关于会计内控制度的说法错误的是（）。
A . 手工会计主要靠人员分工，而电算化会计下不需分工
B . 手工方式设置多套帐簿，重复记录，以便相互核对、制约
C . 电算化内控制度强调对计算机软、硬件的控制
D . 电算化内控制度以人工控制和计算机自动控制相结合
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以下关于内控检查计划备案的描述，正确的是（）
A . 检查主办部门应于每年12月31日前，将次年检查计划报送同级法律与合规职能部门备案
B . 检查主办部门制定临时检查计划，要向同级法律与合规部门进行备案
C . 分行法律与合规职能部门应于每年年初10个工作日内将辖内检查计划向总行法律与合规部备案
D . 分行法律与合规职能部门应于每月月初5个工作日内将辖内临时性检查计划向总行法律与合规部备案
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根据《中石化第四建设有限公司业务招待费管理办法》及公司内控规定，下列关于公司业务招待审批权限规定描述错误的是（)。
A．二级单位.项目部单笔不超过2000元的业务招待费报销，由经办负责人签字，本单位分管财务领导审核，单位负责人审批
B．二级单位.项目部单笔不超过3000元的业务招待费报销，由经办负责人签字，本单位分管财务领导审核，单位负责人审批
C．公司机关单笔超过3000元的业务招待费报销，由经办负责人签字，财务部主管负责人审核，分管业务领导、公司负责人审批
D．公司机关单笔不超过3000元的业务招待费报销，由经办负责人签字，财务部主管负责人审核，分管业务领导及公司总会计师审批
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以下关于绝缘子的锁紧销（开口销、弹簧销等）缺陷描述中属于危急缺陷的是（）
A．锁紧销断裂
B．锁紧销缺失
C．锁紧销失效
D．锁紧销锈蚀、变形
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以下关于中医对儿童注意缺陷多动障碍认识的说法错误的是（)
A、中医古代文献中，儿童多动综合征之病名已经有所记载
B、根据本病临床特点，中医认为属于失聪、健忘等病证范畴
C、《圣济总录·心脏门》有说“健忘之病，本于心虚。血气衰少，精神昏聩，故志动乱而多忘也。”
D、明《寿世保元·健忘》净云：“陡然而忘其事也，尽心力思量不来，为事有始无终，言谈不知首尾。”其所描述类似本病
E、《灵枢·本神》里面描述“所以任物者谓之心，心有所忆谓之意，意之所存谓之志，因志而存变谓之思，因思而远慕谓之虑，因虑而处物谓之智。”
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根据《中国人民银行关于进一步做好受益所有人身份识别工作有关问题的通知》规定，以下关于义务机构履行受益所有人识别义务与内控机制建设的关系描述，错误的是（）
A．一名
B．在与非自然人客户建立业务关系时以及业务关系存续期间，根据规定应当开展客户身份识别的，义务机构应当同时开展受益所有人身份识别工作
C．加强受益所有人身份识别工作与客户分类管理、交易监测分析、反洗钱名单监控等工作的有效衔接
D．设立专门机构负责实施受益所有人身份识别工作
此题为多项选择题。
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公司进行内控缺陷整改要遵循以下原则（）
A．有效性原则
B．全面性原则
C．及时性原则
D．成本效益原则
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以下关于治疗注意缺陷多动障碍药物治疗目标的说法错误的是（)
A．主管医师、家庭成员、患者、学校老师及单位同事等多方合作，应该针对每一个体，明确一个恰当的个体化的治疗目标以指导治疗
B．临床医师应该选用恰当的药物和心理行为治疗来改善ADHD患者的症状和目标预后
C．学校老师应该对ADHD患者定期进行有计划的随访，从家庭成员、临床医师和患者等多方汇总信息，直接监控目标预后和不良反应
D．ADHD于儿童期发病，但青春期和成年后仍可表现出相应症状和影响
E．ADHD是儿童最常见的神经发育障碍，也是学龄儿童患病率最高的慢性精神健康问题之一，更是一种影响终身的精神障碍
